生活常识网国库工作差错反思总结 第1篇
关键词：国库管理；风险控制；事后监督
《国库会计数据集中系统》与以往的《国库会计核算系统》(以下简称TBS)相比，TCBS通过业务流程的再造、核算数据的集中处理和会计管理的规范，实现了“财政收入直达入库，财政支出即时到账”的建设目标，但同时也给原有的国库资金运行风险及防控带来了新的变化和挑战。
一、TCBS上线后国库资金运行面临的主要风险
（一）国库业务管理制度滞后带来的风险
1. 管理制度不能覆盖国库全部核算业务。2008年6月5日中国人民银行以“银发[2008]178号”和“银发[2008]179号”分别下发了《中国人民银行关于印发＜国库会计数据集中系统业务处理办法(试行)＞的通知》（以下简称《办法》）和《中国人民银行关于印发＜国库会计数据集中系统业务操作规程(试行)＞的通知》（以下简称《规程》）两个文件，要求使用TCBS处理国库会计核算业务的人民银行分支机构遵照执行，并停止执行《国库会计核算业务操作规程》(银发[2005]305号文印发)和《中国人民银行国库资金清算业务处理手续》(银办发[2005]282号文印发)。《办法》和《规程》是目前指导基层国库业务操作的最基本的制度规定，但其中个别之处与实际业务操作不符。如，《办法》中规定系统管理员有“负责打印各类凭证、账簿、报表、清单等”职责，但TCBS操作界面中，系统管理员没有相应功能操作菜单；《办法》中规定业务操作岗“负责办理对账业务”，但在纸质_业务尚未全部取消的状况下，如何完成具体的对账工作也没有明确的规定。同时，有的业务处理无据可依。如，对于市、县两级政府如何按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳新增建设用地使用费业务，财政、国土、国库等相关部门对此种业务处理并没有明确统一的规定，基层国库只能参考相关文件办理。
2. 原国库应急处置管理办法难以适应新的应急管理要求。在TBS运行期间，基层国库应急处置无论是对个别或相关国库恢复备份，还是恢复手工操作，均能在应急处置预案的框架下，进行局部的和自主的处理。而TCBS上线后，若系统出现故障，则需由总库与全国上线的各级国库同时进行应急处置，但由于《TCBS应急处置预案》至今没有出台，基层国库一旦遇到异常情况，将很难准确判断异常情况起因、波及范围等要素，并拿出合理的解决方案。
3. 资金划转业务管理风险加大。TCBS上线后，资金划转更加快捷，操作员在上机录入前，对国库外来票据真伪、要素等审核工作显得更加重要，但目前 “收入退还书”、“预算拨款凭证”等国库外来凭证仍未纳入重要空白凭证管理范围，付款凭证验印工作仍停留在手工审核状态，一旦凭证审核操作失误将导致国库资金外流，后果难以挽回。
（二）系统应用中的风险
1. 系统角色设置管理风险。TCBS在岗位设置上实行操作员负责制，扩大了兼岗的范围，但这也无形中带来了管理角色及分配权限上的新的风险点。目前，多数国库仅把角色定义为录入岗、复核岗、重要要素复核岗，角色定位比较宽泛，权限分配过大，可能形成当前实际工作职责与TCBS核算系统的权限不相符合，造成权责不清的风险。国库部门负责人、系统管理员和会计主管在系统内定为三个角色类型，因系统角色设置要求不能兼任不同角色类型，给上述三个岗位在短期临时性离岗的交接工作中造成极大困难。
2.单一账户业务操作与TCBS不匹配的风险。TCBS上线是以国库日常业务的高度电子化为前提的，这种高度的电子化离不开财政和各征收机关的支持与配合。而目前，财政在横联业务中的参与程度并不高，甚至出现国、地税征收机关大幅度加入横联，而财政部门行动迟缓的现象。受此影响，目前国库单一账户业务处理只能在原来地方自行开发的业务软件和TCBS之间进行数据交换。单一账户资金额度控制直接使用各自开发的业务软件完成，到实际向银行划转垫付资金时，则在TCBS中强行使用一个预算支出科目办理支出，从而在操作环节中增加了人为的干预因素，一旦额度控制出现失误，容易造成资金损失，同时，TCBS中的支出业务除资金合计金额外，其它预算支出科目使用也可能背离了实际支出业务。
3. 日终凭证汇总风险。TCBS日终汇总凭证是由各核算主体依本地业务情况自行设置的，每日打印出的凭证多少与汇总凭证参数设置直接相关，因此，每个核算主体保留的会计凭证都不尽相同，汇总凭证设置的摘要内容也由各核算主体自行设定。若汇总凭证参数设置归类过细，则日终打印出的汇总凭证过多，不利于次日传票整理；若汇总凭证参数设置归类过粗，则日终打印出的汇总凭证较少，分户账记载业务笔数相应减少，这样既不便于反应资金的来龙去脉，也不利于与财政等部门的对账。
（三）对国库业务监督滞后的风险
一是国库会计数据集中后，其业务操作方式和流程等都发生了根本性的变化，但目前事后监督的方式、流程等都未能及时做出同步调整，对国库业务的监督工作仍停留在以传统手工方式为主，监督手段相对落后。二是国库会计数据集中后，国库部门的会计凭证须等到下一个工作日初始后才能打印出来，凭证整理和移交事后监督部门等工作环节均要依次顺延，如遇节假日，这种被动的时间顺延将会变得更长，对国库业务的监督工作，其时滞性将变得更为明显。三是国库事后监督不到位、不彻底，极易造成监督疏漏，引发资金风险。由于事后监督人员对于TCBS知之甚少，监督工作仅凭接收的国库部门处理过的少量的纸质票据，很难对国库业务处理过程和结果做出准确判断。
二、应对风险变化的防范措施及建议
（一）制定和完善与TCBS运行相配套的规章管理制度
一是明确各类国库业务的操作流程，增强业务处理的规范性和可操作性，使国库日常业务管理更加有章可循。二是制定与国库业务管理制度相配套的国库事后监督操作规程，统一国库业务监督标准，为国库事后监督工作规范开展提供指引。三是及早出台《TCBS应急处置方案》，明确各级国库、相关部门及各个岗位在应急事件预防、发生时的职责和事件处置办法，使应急处置工作有条不紊。四是定期梳理TCBS运行操作中遇到的各种问题和解决方案，增强国库和事后监督部门对业务变化的适应能力和应急处置能力。五是由财政部门或由其联合其他部门制定相关业务管理制度，对流入国库的各种外来纸质凭证或电子业务信息进行规范，为国库部门创造更加合理的业务处理环境。
（二）结合业务处理实际需要，不断总结和推广系统应用技巧
一是以省为单位完善TCBS系统设置汇总凭证的方法，统一汇总凭证摘要内容。二是制定切实可行的角色管理办法，根据国库人员和岗位实际，细化TCBS角色及权限，解决不同角色类型合理兼岗问题。按业务管理层次要求，适当放宽临时授权范围。
（三）创新监督工作理念，拓展监督工作模式
一是适时建立覆盖国库资金运行全过程的监督体系。通过事中、事前国库柜面监督，及事后监督和对内控机制、风险控制等各项规章制度贯彻落实情况进行监督，正确评估国库监督效果，进一步提升国库监督效率。二是改进当前事后监督模式，及早开发国库事后监督管理系统，实现与TCBS的无缝连接和信息共享以及对系统参数变更、账务核对、大额资金汇划等系统运行信息和重要业务处理的过程控制。三是强化国库对账监督，加强对各类原始凭证的审核，以及与记账凭证有关要素的核对。大力推广国库与财政、征收机关的面对面对账和网络电子对账，把国库对账工作做实。四是定期梳理分析TCBS运行后的风险点，明确不同时期国库监督工作重点，提高风险监督成效。
（四）加强人员培训，提高各方人员处理复杂业务问题的能力
一是注重知识更新，持续开展业务技术培训，全方位提高与TCBS应用各方人员素质。二是积极创造条件，在保障技术持续发展的同时，最大限度地保障技术、业务人员队伍稳定，使受训人员能够持续为原业务或技术部门所用。
课题组组长：张 刚
国库工作差错反思总结 第2篇
公司出纳岗位职责11.收集分类保管财务资料;
2.指导检查各下属公司的货币资金管理收集;
3.审核汇总下属公司《现金(银行)日报表》;
4.盘点集团公司固定资产,核对抽查下属公司固定资产增减变动表;
5.报销集团公司费用单据;
6.上级领导交办的其他安排事项。
公司出纳岗位职责21.费用收缴、开票、现金报销、银行结算;
2.负责登记现金、银行流水账，做到日清月结，月末核对余额与总账相符;
3.负责管好库存现金和各种有价证券、印章、票据，确安保全、完整;
4.完成领导安排的工作;
公司出纳岗位职责31、熟悉掌握国家财务制度、会计准则等相关规定;
2、严格按照国家有关现金管理、银行结算业务的规定办理结算业务;
3、及时登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符;
及时督促清理银行未达账项。
4、库存现金不得超过银行规定的限额，超过部分要及时存入银行，不得以白条抵充库存现金，不得挪用现金;
5、加强银行支票发放管理，及时核销已报销的银行支票，不准签发空头、远期支票;
6、对未在规定的时间报销的支票要及时查询、催报、报告;
7、完成发票的审核和开具工作。
8、负责保管保险柜;
9、负责保管好空白支票、密码、财务印鉴、银行汇票、空白发票等，对使用人及使用情况进行登记;
10、及时整理装订会计凭证，装盒归档。
11、定期向直接上级汇报工作情况和有关数据;
12、完成上级交办的其他任务
公司出纳岗位职责41、收付结算、登记日记账：及时、准确的完成现金收付和报帐工作，服务热情;
做到日清月结，现金收付无差错;及时、准确登记日记帐。
2、日常报销记账、核对凭证：对原始凭证核对及时、认真负责、细致准确;
及时、准确按有关规定完成报销工作;记帐登记及时、准确;当日登记，无差错。
3、整理保管票据：票据签发、填写、汇款及时、严密，服务热情，无差错;
票据保管安全、完整、及时，登记准确无误。
4、资金周报：每周汇总下属公司、学校资金，完成资金周报。
5、执行工作标准与流程。
6、其他工作：配合相关部门的工作，积极协助上级工作。
公司出纳岗位职责51、向集团财务总监、公司财务负责人报告公司的资金使用情况及余额情况。
2、办理银行支取业务。
3、负责购___及发票的保管、领用。
4、负责现金日常收支工作，做到日清月结。
公司出纳岗位职责61、负责日常现金、支票及票据的收付、保管及费用报销;
2、划转、核算内部往来款项，到款确认，及时登记现金、银行日记账;
3、现金、银行凭证制作、装订、保管;
4、协助会计准备每日、月单据及报表;
5、办理与银行之间的所有相关业务;
6、完成公司交办的其他事务性工作。
公司出纳岗位职责71、妥善保管库存现金和各种有价证券。
2、定期处理每周现金收付、银行结算。
3、定期处理各种收、付款业务及公司员工报销业务。
4、定期处理银行、现金日记账。
5、月底及时编制银行余额调节表，与银行进行对账。
国库工作差错反思总结 第3篇
一、宣传发动，传达贯彻会议精神。
2月7日收付中心召开了全体职工大会，在会上传达贯彻了市委、市政府以及市局关于机关作风整顿的会议精神，认真组织学习了市局机关作风整顿实施方案。统一了全体干部职工的思想，认识到开展机关作风整顿的重要性和必要性，营造了良好的机关作风整顿氛围。
二、精心部署，全面安排机关整顿。
为了扎实推进中心机关作风整顿工作，我们成立了机关作风整顿领导小组，并召开专题会议，结合中心当前工作实际，依据市局机关作风整顿实施办法，制订中心机关作风整顿实施方案，对为期三个月的机关作风整顿活动进行精心部署和全面安排。支部成员也进行了明确分工。各支部成员对联系的科室机关作风整顿进行督办，建立了领导联系督办制。
三、抓好学习讨论。
根据市局统一制订的学习内容，我中心拟定了学习计划，明确学习时间、学习内容，学习主持人，采取集中学习与个人自学相结合的方式，认真组织学习了党的十五届六中全会精神《关于加强和改进党的作风建设的决定》、十六届五中全会精神、《党章》、《中国_党内监督条例（试行）》、《中国_纪律处分条例》、市纪委《关于整顿党员干部作风的几项具体规定》。社会主义荣辱观、松滋市财政工作理念、财政工作纪律十不准。政府收支分类改革业务知识。全体干部职工按时学习认真听讲，并做好学习笔记，同时开展了“转变作风，从我做起”的讨论。通过学习讨论，切实增强了全员参与机关作风整顿的'主动性和自觉性。
四、开展自查自纠。
在深入学习提高认识的基础上，我们围绕这次机关作风整顿重点及要求，结合干部职工的思想，工作实际，认真开展对照检查。通过召开专题会，个别谈话等形式组织干部职工，对全单位机关作风的情况进行查摆和互查互摆。在自查自纠过程，全体干部职工本着实事求是态度，认真查摆了当前机关作风中存在的问题，每个干部职工撰写深刻的剖析材料，单位形成了综合的剖析材料，直面了机关作风中存在的问题，分析存在问题的原因，明确了进一步努力的方向。
五、强化整改措施。
1、机关作风整顿学习与业务学习相结合，树立良好学习氛围，变被动学习为主动。
2、建立二个登记簿，整治工作纪律，优化机关作风。一是考勤登记簿，重点对上班迟到、下班早退、无故离岗、私自外出等现象每天二次抽查，二是来客招待登记簿，坚决刹住大吃大喝，请客送礼风。
3、建立清洁卫生周末检查制度，优化工作环境。
4、删除所有电脑游戏、电影、小说等，不准窜岗聊天，上班时间不得做与工作无关的事情。
5、任何职工不得打牌、买码，一经发现，除按法律程序处理外，单位将进行重罚。
国库工作差错反思总结 第4篇
一、全力以赴，千方百计实现收入任务全面完成
组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。2022年在市内重点税源大户上缴财政收入大幅减收以及下岗职工再就业等政策性减收和特大涝灾、旱灾等诸多不利因素影响下，我科把完成和超额完成财政收入任务作为第一工作目标，以组织收入为工作的中心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，积极应对，迎难而上,做了大量扎实而有效的工作。归结起来主要有：
1、进一步完善收入增长考核办法。年初，对县市2003年财税收入完成情况进行了认真细致的核对、算账，兑现了各县市2003财税目标奖励，并结合近几年来市政府对县市财税收入考核情况，修改、完善了《2022年财税收入增长考核奖励办法》，并及时按考核办法进行了核对、算账和奖励兑现，调动了各级各部门组织收入的积极性。
2、进一步加强税务、金库等部门的协作与联系。逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定了坚实基矗
3、进一步加大重点税源的督查和催缴。针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况，我科多次随有关领导深入公司以及国税、地税进行调研，与他们一起分析研究税收入库形势，及时掌握企业产销动态，积极帮助协调企业缴税中存在的具体问题。同时，我们还加大了对主体税种和县市税收入库的督查、监控和催缴力度。
4、坚持“大”“斜税源并重，确保应收尽收。在抓好市本级主体税种和税收大户的同时，我们还配合税务部门充分挖掘面上税收潜力，促进收入的及时、足额入库。11月底，我科针对全市收入严重滞后的局面，以《关于抓紧做好2022年财税收入入库工作的紧急通知》文件在全市发动了一场收入攻坚战，增强了县市完成或超额完成全年收入任务的信心，扭转了税收入库的被动局面。
由于措施得力，全市各项财政收入任务全面超额完成预算目标，取得了骄人成绩。2022年全市实现财税总收入89209万元，为年初预算的，比上年增长，同时，全市上划中央“两税”、上划所得税均完成任务，保住了市既得利益。
二、锱铢必较，千方百计实现“三个确保”
今年，我科在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，优化支出结构，严格控制支出，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资性支出的拨付作为财政支出首位目标，不断强化工资专户管理，同时加大对县市工资发放特别是有欠发工资现象的县的重点督查，并针对存在的问题及薄弱环节及时掌握情况，加强指导，巩固了工资统发成果。2022年，全市继续做到了不拖欠全年工资，受到社会及上级部门一致好评。二是基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求。在保证工资支出的同时，还在保证维护社会稳定、不断促进各项建设事业发展等重点支出上给予了充分保证。2022年，全市财政支出共完成240384万元，为预算的，比上年同期增长，三是优先保证重点项目支出需要。如科学、医疗卫生、抚恤救济等支出分别同比增长、、.三、精心测算，千方百计实现资金合理调度
及时做好上下级财政资金测算、妥善调度国库资金是我科工作的重要职责之一，也是确保工资按时发放和_正常运转的重要保证，但在收支矛盾异常突出的2022年中，这也是难度最大的一项工作之一。为此，我们做好了以下工作：一是积极争取省财政厅对我市的资金均衡调度政策。为了争取上级资金调度更多的支持，我科加大了向上协调联系力度，不仅多次采取电话、口头、文字等多种方式、多种途径向省厅国库处反映我市的特殊困难，还多次与局领导赴省汇报，得到了省厅对我市的调度资金的照顾和倾斜,极大地缓解了我市财政支出的资金压力。二是不断完善对县市资金调度办法。2022年，在对县市继续实行月均衡调度资金的基础上，我们还结合防汛抗灾等特殊情况，加大了特殊时期对县市资金的调度力度；并通过设立专户等办法，保证了工资、社保、扶贫等资金的封闭运行、专款专用。资金的合理调度对2022年各县市保工资、保稳定、保重点起了重要作用。
四、与时俱进，不断改革国库资金管理制度
科学、严谨的制度和强有力的管理手段是我们做好一项工作的重要保障。2022年，我科在加大改革力度、完善国库资金管理制度上狠下了功夫。一是严格专项资金管理。为了进一步规范财政专项资金管理，根据局党组的具体布置，我科起草了《市财政局科室专户资金内部审批拨付暂行办法》，并经过反复讨论修改于8月1日起正式出台实施。这是我局在专项资金管理上采取的又一举措。实施几个月以来，运行情况良好，不仅做到了资金及时拨付，还有效地提高专户资金的'使用效益，防范和化解了财政风险。二是加大了国库资金拨付制度。为了规范国库资金拨付行为，下半年，我科制定了《市财政局国库资金拨付制度》，对办理预算内拨款、预算外拨款、科室专户资金拨款的原则、程序等分别作出了明确规定，并及时告知了各相关拨款单位，树立财政部门良好的窗口形象。三是加快了国库管理制度改革的步伐。2022年，市本级会计集中核算通过一年多的运行已逐步规范，县市会计集中核算也已全面推行到位。四是完善了其他内部控制制度。先后在科内实行规范了《市财政局国库科印鉴管理及使用办法》、岗位责任制等。在9月省厅召开的国库工作经验交流会上，我科的以上制度和做法得到了省厅和其他地区的一致认同。
五、规范管理，有条不紊做好各项日常基础工作
随着公共财政的逐步建立和发展，特别是部门预算和国库集中收付管理制度改革的即将实施，对我科日常各项大量基础性工作如办理财政预算内外各项收支、进行会计帐务核算等提出了更高的要求。2022年，我科全体成员勇于创新，不断学习，全面夯实了各项基础工作。一是以较高质量完成了2003市本级和全市财政总决算、预算外收支决算报表的具体布置、编报、审核汇总、上报等工作，其中预算内总决算获省一等奖。同时，我科还召开了2022年财政决算布置会议，总结表彰了2003全市财政决算报表工作，并对2022年决算表格进行了具体布置。二是认真做好了财政收支旬、月报和预算执行情况分析，做到了报送及时、数据准确，较为透彻地分析预算执行情况中存在的问题并提出相应的措施，为领导决策提供详细信息。三是认真办理了市本级预算内、外资金和专户资金拨款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保了会计核算真实、准确、可靠。四是积极开展财政调研活动，并参与了局各种汇报材料的起草和汇报工作,较好地完成了局领导交办的其他任务。
总之，2022年我科的各项工作取得了一定成绩，但也还存在很多不足之处，如预算执行分析、专项资金管理及调查研究等工作都亟待加强。新的一年中，我们将以新的思路、扎实细致的工作推动国库管理和国库改革工作再上新台阶！
国库工作差错反思总结 第5篇
xx年，在局党组的正确领导和省厅国库处的大力支持下，在相关科室的鼎立协助和有关部门的紧密配合下，我科全体同志以“三个代表”重要思想和党的_精神为指针，同心协力，负重奋进，科内各项工作在严竣的形势下取得了一定成绩。现将一年来工作总结如下：
一、全力以赴，千方百计实现收入任务全面完成
组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。xx年在市内重点税源大户上缴财政收入大幅减收以及下岗职工再就业等政策性减收和特大涝灾、旱灾等诸多不利因素影响下，我科把完成和超额完成财政收入任务作为第一工作目标，以组织收入为工作的中心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，积极应对，迎难而上,做了大量扎实而有效的工作。归结起来主要有：
1、进一步完善收入增长考核办法。年初，对县市xx年财税收入完成情况进行了认真细致的核对、算账，兑现了各县市xx财税目标奖励，并结合近几年来市政府对县市财税收入考核情况，修改、完善了《xx年财税收入增长考核奖励办法》，并及时按考核办法进行了核对、算账和奖励兑现，调动了各级各部门组织收入的积极性。
2、进一步加强税务、金库等部门的协作与联系。逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定了坚实基础。
3、进一步加大重点税源的督查和催缴。针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况，我科多次随有关领导深入公司以及国税、地税进行调研，与他们一起分析研究税收入库形势，及时掌握企业产销动态，积极帮助协调企业缴税中存在的具体问题。同时，我们还加大了对主体税种和县市税收入库的督查、监控和催缴力度。
4、坚持“大”“小”税源并重，确保应收尽收。在抓好市本级主体税种和税收大户的同时，我们还配合税务部门充分挖掘面上税收潜力，促进收入的及时、足额入库。11月底，我科针对全市收入严重滞后的局面，以《 关于抓紧做好xx年财税收入入库工作的紧急通知》文件在全市发动了一场收入攻坚战，增强了县市完成或超额完成全年收入任务的信心，扭转了税收入库的被动局面。
由于措施得力，全市各项财政收入任务全面超额完成预算目标，取得了骄人成绩。xx年年全市实现财税总收入89209万元，为年初预算的，比上年增长，同时，全市上划中央“两税”、上划所得税均完成任务，保住了市既得利益。
二、锱铢必较，千方百计实现“三个确保”
今年，我科在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，优化支出结构，严格控制支出，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资性支出的拨付作为财政支出首位目标，不断强化工资专户管理，同时加大对县市工资发放特别是有欠发工资现象的县的重点督查，并针对存在的问题及薄弱环节及时掌握情况，加强指导，巩固了工资统发成果。xx年，全市继续做到了不拖欠全年工资，受到社会及上级部门一致好评。二是基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求。在保证工资支出的同时，还在保证维护社会稳定、不断促进各项建设事业发展等重点支出上给予了充分保证。xx年，全市财政支出共完成240384万元，为预算的，比上年同期增长，三是优先保证重点项目支出需要。如科学、医疗卫生、抚恤救济等支出分别同比增长、、. 三、精心测算，千方百计实现资金合理调度
及时做好上下级财政资金测算、妥善调度国库资金是我科工作的重要职责之一，也是确保工资按时发放和_正常运转的重要保证，但在收支矛盾异常突出的xx年中，这也是难度最大的一项工作之一。为此，我们做好了以下工作：一是积极争取省财政厅对我市的资金均衡调度政策。为了争取上级资金调度更多的支持，我科加大了向上协调联系力度，不仅多次采取电话、口头、文字等多种方式、多种途径向省厅国库处反映我市的特殊困难，还多次与局领导赴省汇报，得到了省厅对我市的调度资金的照顾和倾斜,极大地缓解了我市财政支出的资金压力。二是不断完善对县市资金调度办法。xx年，在对县市继续实行月均衡调度资金的基础上，我们还结合防汛抗灾等特殊情况，加大了特殊时期对县市资金的调度力度；并通过设立专户等办法，保证了工资、社保、扶贫等资金的封闭运行、专款专用。资金的合理调度对xx年各县市保工资、保稳定、保重点起了重要作用。
四、与时俱进，不断改革国库资金管理制度
科学、严谨的制度和强有力的管理手段是我们做好一项工作的重要保障。xx年，我科在加大改革力度、完善国库资金管理制度上狠下了功夫。一是严格专项资金管理。为了进一步规范财政专项资金管理，根据局党组的具体布置，我科起草了《市财政局科室专户资金内部审批拨付暂行办法》，并经过反复讨论修改于8月1日起正式出台实施。这是我局在专项资金管理上采取的又一举措。实施几个月以来，运行情况良好，不仅做到了资金及时拨付，还有效地提高专户资金的使用效益，防范和化解了财政风险。二是加大了国库资金拨付制度。为了规范国库资金拨付行为，下半年，我科制定了《市财政局国库资金拨付制度》，对办理预算内拨款、预算外拨款、科室专户资金拨款的原则、程序等分别作出了明确规定，并及时告知了各相关拨款单位，树立财政部门良好的窗口形象。三是加快了国库管理制度改革的步伐。xx年，市本级会计集中核算通过一年多的运行已逐步规范，县市会计集中核算也已全面推行到位。四是完善了其他内部控制制度。先后在科内实行规范了《市财政局国库科印鉴管理及使用办法》、岗位责任制等。在9月省厅召开的国库工作经验交流会上，我科的以上制度和做法得到了省厅和其他地区的一致认同。
五、规范管理，有条不紊做好各项日常基础工作 随着公共财政的逐步建立和发展，特别是部门预算和国库集中收付管理制度改革的即将实施，对我科日常各项大量基础性工作如办理财政预算内外各项收支、进行会计帐务核算等提出了更高的要求。xx年，我科全体成员勇于创新，不断学习，全面夯实了各项基础工作。一是以较高质量完成了xx市本级和全市财政总决算、预算外收支决算报表的具体布置、编报、审核汇总、上报等工作，其中预算内总决算获省一等奖。同时，我科还召开了xx年财政决算布置会议，总结表彰了xx全市财政决算报表工作，并对xx年决算表格进行了具体布置。二是认真做好了财政收支旬、月报和预算执行情况分析，做到了报送及时、数据准确，较为透彻地分析预算执行情况中存在的问题并提出相应的措施，为领导决策提供详细信息。三是认真办理了市本级预算内、外资金和专户资金拨款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保了会计核算真实、准确、可靠。四是积极开展财政调研活动，并参与了局各种汇报材料的起草和汇报工作,较好地完成了局领导交办的其他任务。 总之，xx年我科的各项工作取得了一定成绩，但也还存在很多不足之处，如预算执行分析、专项资金管理及调查研究等工作都亟待加强。新的一年中，我们将以新的思路、扎实细致的工作推动国库管理和国库改革工作再上新台阶！
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国库工作差错反思总结 第6篇
关键词:国库管理;会计集中核算;国库支付改革
龙岗区作为深圳市区级国库集中支付改革的试点区,于2007年6月1日正式启动改革,至2009年1月1日龙岗区第三批财政国库集中支付改革启动,全区共有134家区级预算单位已经纳入国库集中支付改革范围。由此,沿袭了多年的财政资金“以拨代支”拨付方式,退出了历史舞台。以国库单一账户体系为基础,以直接支付、授权支付为拨付方式的新的财政国库管理制度将付诸实施。
龙岗区国库集中支付改革的重点在于将会计集中核算功能融入国库集中支付。会计集中核算是财政国库管理制度改革方案出台之前,各地政府为加强财政资金的监督和管理,对公共财政支出改革进行的有益尝试。实践证明,会计集中核算虽然存在弱化单位财务管理、会计主体责任难以落实等问题,但它改变了分散核算带来的会计信息质量低、会计监督不到位的缺点,加强了对财政资金的管理,强化了会计核算与监督,对从源头上遏制腐败,提高资金使用效益,降低行政成本等有积极作用。而国库集中支付主要解决财政资金拨付中多户头、多环节造成的资金闲置浪费问题。因此,将会计集中核算融入国库集中支付是完全可行和有效的。
一、对国库集中支付改革的认识
国库集中支付方式,是以国库单一账户体系为基础,以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托,所有预算单位需要购买商品或支付劳务款项时,由预算单位提出申请,经国库集中支付机构审核后,将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。国库单一账户体系包括财政部门在央行设立的国库单一账户和财政部门在商业银行设立的用于工资支付、政府采购、经费支出等集中清算的财政集中支付专户,以及财政部门为预算单位开设的用于日常支出的零余额账户。
预算单位按照批准的用款计划向财政支付机构提出申请,经支付机构审核同意后在预算单位的零余额账户中向收款人支付款项,然后通过银行清算系统由零余额账户与财政集中支付专户进行清算,再由集中支付专户与国库单一账户进行清算。在国库集中支付方式下,由于银行间的清算是通过计算机网络实时进行的,因而财政支付专户和预算单位的账户在每天清算结束后都应当是零余额账户,财政资金的日常结余都保留在国库单一账户中。
二、龙岗区国库支付改革的具体做法
区级国库集中支付改革的总原则是:国库集中支付与会计集中核算的衔接模式、国库支付中心与会计核算中心的兼、容、并、转方式,由各区按照严格执行国库集中收付制度核心规则、确保改革平稳推进、有效整合现有资源、努力提高内部运转效率的原则自行选择。按照改革的总原则及财政部有关文件的要求,龙岗区国库支付方式发生如下改革:
1.账户管理方式发生变化
根据财政部有关文件的要求,国库改革过程必须实行国库单一账户体系。改革后仍然实行会计集中核算的,不能设立核算中心自有账户,不能实行第二金库,不能实行财政资金的二次分配。因此,改革的一个重要方面,就是由多重分散设置银行账户,改为由财政部门建立国库单一账户体系,所有的财政性资金都要在单一账户体系中运作。具体改革方式为:改变预算单位的银行账户设置方式,建立国库单一账户体系。除财政部门本身开设的“国库存款账户”、“预算财政支出专户”、“财政零余额账户”外,各预算单位分别开设一个“单位零余额账户”。该账户可办理转账支付,也可提取现金,其每日发生的支付按资金性质分别与国库存款账户、预算外财政支出专户进行资金清算,日终余额为零。
2.资金拨付方式发生变化
按照财政部有关文件的要求,国库必须实行资金的集中支付,财政资金须以直接支付或授权支付的形式,从零余额账户直接拨付到商品、服务的供应商或最终用款单位。确有困难的,允许过渡期实行一定程度的辅助办法。资金支付以直接支付为主还是以授权支付为主,由各区根据实际情况自行决定。
(2)实行财政资金银行清算方式。无论是财政直接支付资金,还是财政授权支付资金,都是由银行先行代垫资金支付到商品劳务供应者或用款单位,再与在人民银行开设的“国库存款账户”或“预算财政支出专户”进行清算,将资金划归银行。
3.资金管理方式发生变化
单位要加强用款的计划性,即必须根据实际需要按月编制用款计划,财政部门也要按时批复单位的用款计划,形成额度后才能使用。预算单位要根据预算和支出进度,按月分基本支出和项目支出编制用款计划。基本支出按年度均衡性原则编制,项目支出根据项目进度编制。按照权责发生制原则处理试点单位年终预算结余资金,对当年预算单位未使用完的预算指标,经财政核定后,可结转下年由预算单位继续使用。
三、龙岗区财政国库支付改革的成效
龙岗区启动国库集中支付专项支出改革试点和部门改革试点以来,着力采取各项有力措施,成效显著。以纳入龙岗区宣传部为例来说明,其下属的文联如果需要用一笔资金,按照以往的运作方式,文联首先要向宣传部提出申请,由部里汇总报向区财政局;区财政局审核后,将资金拨给宣传部,再由宣传部拨给文联。层层上报、层层下拨,就是沿用多年的旧管理体制的特征。而在新的国库集中收付制度里,文联所需资金只要事先纳入了部门预算和单位分月用款计划,用钱时,文联只需简单地通过电脑向商业银行发出一个电子指令,商业银行将自动审核并作出拨款。从这个变化可以看出,改革取得了如下成效:
1.实现财政资金支付的高度透明化
通过建立国库集中支付系统,财政部门对支付过程进行实时监控,可以保证每一笔财政资金的支付都严格控制在预算之内,使财政资金的支付处于有效的监控之下。杜绝了预算单位挪用、截留财政资金的现象,有效整治了个别单位通过虚报预算多谋取部门经费的行为,提高了财政资金运行透明度,确保财政资金运行安全。
2.整合了沉淀资金,增强了国库资金调度能力
实行国库集中支付后,财政资金在向商品、劳务供应者支付前均保留在国库单一账户。一方面预算单位的财政性资金统一在国库单一账户体系内运作,使原来传统拨付方式下沉淀在各预算单位账户上的闲散资金集中在国库单一账户,有效整合了闲置资金,提高了财政部门调度资金的能力;另一方面,使国库现金余额大大增加,为国家开展国库现金运作,实施进一步宏观调控提供财力保障。
3.规范了财政资金支付行为,强化了预算刚性约束机制
国库集中支付制度改革实行后,财政资金不再经主管部门层层下拨,而是按规范程序由国库单一账户体系直接支付到商品、劳务提供者。财政部门在事前制止不符合规定的支付申请或没有计划的支付申请,实现了预算执行机制的创新以及对预算单位财政性资金支付的全过程监督。预算单位用款必须遵循指标、计划以及支付的操作程序,并经财政部门严格把关,减少了对财政资金使用的随意性。
四、进一步做好国库集中支付制度改革的建议
1.深化国库集中支付制度改革,逐步建立相适应的法律法规体系,将改革成果固化在法律层面。一是不断完善国库集中支付法律法规体系,二是完善国库集中支付相关操作办法。
2.统筹规划,全面实施,从广度和深度上扩大改革范围。要积极稳妥地推进改革实施,在增加改革部门的同时,还要继续深化和规范改革程序,扩大改革的资金范围,将预算单位各项资金,包括政府性基金及预算外资金,逐步纳入集中支付范围。进一步扩大支付层次,将基层预算单位使用的各类财政资金全部实行国库集中支付。
3.进一步落实相关配套措施,促进国库集中支付改革协调发展。一是进一步推进部门预算编制改革,深化细化预算编制。二是推进投资计划管理体制改革,实现年度投资计划与年度财政预算的同步执行。三是加快金融管理体制改革,尽快建立起所有商业银行与人民银行联网的实时资金汇划清算系统。
4.加快信息系统建设,扩展集中支付系统功能。在目前已建成的国库支付信息交换平台以及部门财政直接支付和用款计划网上申请、网上审核支付、网上信息反馈的基础上,继续扩大系统网络覆盖范围,为财、税、库、行、部门的全面联网打下基础。实施网络安全防范措施,在与部门、人民银行和银行联网后,要将财政核心业务信息与外网相隔离,提高系统安全管理水平。
国库工作差错反思总结 第7篇
【关键词】国库集中支付制度高校财务管理对策措施
高校实行国库集中支付制度，有利于规范高校财务管理，降低财务风险，提高财务工作信息化进程。但是，国库集中支付制度作为一项创新的制度，在实施过程中必然会出现一些新情况和新问题。深入认识这些问题并提出应对措施，有利于高校国库集中支付制度更好地推行。
一、高校实行国库集中支付制度时存在的问题
1、资金运作方式受到限制
国库集中支付是由财政部门通过国库单一账户体系，采用财政直接支付或财政授权支付，将财政性资金支付到收款人或用款单位账户。高校实行国库集中支付后，财政部门根据已批复的部门预算和用款计划，直接向指定给高校的零余额账户下达用款额度。实际上，财政部门拨给高校的只是一个用款额度，所有的资金都集中在国库单一账户中。因此，高校只有部门预算和用款计划额度的使用权，而没有资金的调度权。如某项支出的经费未纳入预算，或虽有预算但未编用款计划，则该项支出将无法得到经费保障。
2、两套系统软件科目代码设置不统一
目前，高校的财务管理系统中的会计科目代码设置主要是为了简化日常会计核算中大量凭证的录入工作、方便单位财务核算，与国库集中支付操作系统中的科目编码不一致。由于两套操作系统数据处理口径不一致，大量的支付数据在单位会计核算工作中已经手工录入一次，到国库集中支付操作系统中又要按另一套编码重新分类、计算。这样不但不利于预算控制，而且重复劳动多、工作量大，降低了工作效率。
3、岗位设置不科学
由于岗位设置的原因，预算编制人员与国库支付人员不可能是同一个人。很多高校国库集中支付岗位没有参加高校的财务预算管理，不了解预算编制的过程与具体内容，凭空使用各项预算指标，容易造成预算和支出不一致。国库集中支付制度下，财务预算的执行要通过国库集中支付系统来体现。如果对指标的应用没有按照预算进行，就失去了实行国库集中支付制度的意义和目的。
4、网络有效操作时间短、速度慢
高校国库集中支付系统是在单位的电脑上安装证书和认证信息，通过网络与财政部门和银行取得认证联系，进行资金支付的网络系统。国库集中支付系统网络启用时间以财政部门的时间为准，还受银行当天票据交付时间的影响，因此高校真正能进行国库集中支付网络操作的时间非常短。再加上网络拥堵（如上班期间通过网络公告通知、传输数据等），导致网络操作速度太慢，使国库集中支付工作不能正常开展，严重影响工作效率。
5、教职员工报销提取现金不方便
实行国库集中支付之前，财政拨款是由财政厅国库处通过有关部门将资金拨到各高校的基本账户上，各项费用报销都是在财务处直接以现金或转账等方式支付给各用款单位。实行国库集中支付后，财政拨款的资金保留在财政结算中心。教职员工报销的各项费用，如属财政直接支付的，应提出支付申请，经财政国库执行机构审核后开具财政直接支付凭证，由银行通过单位财政零余额账户或预算外资金支付专户，直接将财政性资金拨给收款人或收款单位。属财政授权支付的，必须在财政批准的用款计划额度内，根据财政授权计划自行开具财政授权支付凭证，由银行通过零余额账户，将财政性资金直接拨给收款人或收款单位。因此，教职员工在报销时，并不能直接从财务处领取现金，而要凭财政直接（授权）支付凭证到银行领取现金，增加了报销的环节，再加上教职员工对银行地理位置不熟、银行排队等候等，给教职员工资金领取带来很大的麻烦。
二、完善高校国库集中支付制度的几项措施
1、加强高校的预算管理工作
国库集中支付打破了传统依据财政部门下达的预算指标自主使用经费的财务管理格局，要求财政资金支出须经财政部门进行审批才能支付。因此，为使高校的正常运转得到强有力的资金保障，校内各预算单位在建立明细预算的基础上，根据预算编制用款计划，做到每月用款计划都心中有数，并准确、及时向校财务预算管理部门报送用款计划。校财务部门汇总各预算单位的用款计划，全面、科学、准确地预测全年所可能发生的全部业务情况，并区分财政性资金和非财政性资金、财政直接支付项目和财政授权支付项目，申请充足的财政资金额度，杜绝无预算支出，提高财务预算的管理水平。
2、尽量形成统一的科目代码，提高工作效率
高校在严格执行《高等学校财务制度》和《高等学校会计制度》的前提下，会计科目及代码的设置应尽量同国库集中支付操作系统相匹配，会计核算指标按国库集中支付的要求进行控制。这样，高校财务管理系统会计科目代码与国库集中支付系统的科目代码达到一致，财务预算指标也能一一对应，最终使这两套系统统一，既可以减少重复工作量，又能提高国库集中支付的效率。另外，高校应加强与财政主管部门的联系与沟通，定期汇总科目编码操作中的问题，并提出改进意见和建议，使国库编码能更科学、更合理地适应会计核算工作的需要。
3、加强会计人员轮岗培训，提高其业务水平
各高校财务部门应不定期实行会计人员轮岗培训和业务交流，总结工作中碰到的问题，探讨解决方法并达成共识，不断扩大知识面，提高业务水平，适应实际工作需要。改变“一人负责一摊事务”，“自扫门前雪”的工作观念，其他岗位工作人员应主动了解国库集中支付的原理和操作流程，国库集中支付人员也要参与到财务预算和会计核算工作之中。
4、加强网络建设，提高支付效率
网络建设是国库集中支付工作的技术支撑，高校实行国库集中支付制度，必须建立一个能够与财政支付信息系统和银行日常支付信息系统兼容的现代化管理信息系统。高校在国库集中支付系统中提出支付申请，通过网络及时传输到国库集中支付中心，并能在系统中自动反馈支付中心是否收到信息以及审核意见，缩短网络重复传输信息的时间，提高国库网络支付效率。同时，还要建立和完善现代化银行支付系统和银行清算系统。此外，要加强单位内部控制制度管理，配备专门进行国库集中支付系统操作的宽带网络和电脑，保证网络畅通。
5、加强校银合作，试行银行垫付资金制度
为解决教职员工报销提取现金不方便这一问题，高校应加强与银行的联系。高校先从有贷款的商业银行基本账户中垫付资金给教职员工，在每日业务结束后，高校凭财政直接（授权）支付凭证由国库银行同商业银行结算，将资金划转至商业银行。这样可以保证财政结算账户的零余额和商业银行基本账户资金的正常运转，为教职员工开展日常经济业务提供方便，增强国库集中支付制度在现实操作中的可行性。
总之，国库集中支付制度作为一种新的制度，要有个适应过程。各高校应该积极探索和积累经验，解决工作中碰到的问题，不断完善这一制度，保证它在高校顺利进行。
【参考文献】
[1]财政部：财政部关于深化地方国库集中收付制度改革的指导意见[z].财政部文告，2007（8）.
[2]詹静涛：现代财政国库管理制度理论与实践[j].预算管理与会计，2006（1）.
国库工作差错反思总结 第8篇
2022年，在局党组的正确领导和省厅国库处的大力支持下，在相关科室的鼎立协助和有关部门的紧密配合下，我科全体同志以“三个代表”重要思想和党的_精神为指针，同心协力，负重奋进，科内各项工作在严竣的形势下取得了一定成绩。现将一年来工作总结如下：
一、全力以赴，千方百计实现收入任务全面完成
组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。2022年在市内重点税源大户上缴财政收入大幅减收以及下岗职工再就业等政策性减收和特大涝灾、旱灾等诸多不利因素影响下，我科把完成和超额完成财政收入任务作为第一工作目标，以组织收入为工作的中心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，积极应对，迎难而上,做了大量扎实而有效的工作。归结起来主要有：
1、进一步完善收入增长考核办法。年初，对县市2022年财税收入完成情况进行了认真细致的核对、算账，兑现了各县市2022财税目标奖励，并结合近几年来市政府对县市财税收入考核情况，修改、完善了《2022年财税收入增长考核奖励办法》，并及时按考核办法进行了核对、算账和奖励兑现，调动了各级各部门组织收入的积极性。
2、进一步加强税务、金库等部门的协作与联系。逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定了坚实基础。
3、进一步加大重点税源的督查和催缴。针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况，我科多次随有关领导深入公司以及国税、地税进行调研，与他们一起分析研究税收入库形势，及时掌握企业产销动态，积极帮助协调企业缴税中存在的具体问题。同时，我们还加大了对主体税种和县市税收入库的督查、监控和催缴力度。
4、坚持“大”“小”税源并重，确保应收尽收。在抓好市本级主体税种和税收大户的同时，我们还配合税务部门充分挖掘面上税收潜力，促进收入的及时、足额入库。11月底，我科针对全市收入严重滞后的局面，以《 关于抓紧做好2022年财税收入入库工作的紧急通知》文件在全市发动了一场收入攻坚战，增强了县市完成或超额完成全年收入任务的信心，扭转了税收入库的被动局面。
由于措施得力，全市各项财政收入任务全面超额完成预算目标，取得了骄人成绩。2022年全市实现财税总收入89209万元，为年初预算的，比上年增长，同时，全市上划中央“两税”、上划所得税均完成任务，保住了市既得利益。
二、锱铢必较，千方百计实现“三个确保”
今年，我科在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，优化支出结构，严格控制支出，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资性支出的拨付作为财政支出首位目标，不断强化工资专户管理，同时加大对县市工资发放特别是有欠发工资现象的县的重点督查，并针对存在的问题及薄弱环节及时掌握情况，加强指导，巩固了工资统发成果。2022年，全市继续做到了不拖欠全年工资，受到社会及上级部门一致好评。二是基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求。在保证工资支出的同时，还在保证维护社会稳定、不断促进各项建设事业发展等重点支出上给予了充分保证。2022年，全市财政支出共完成240384万元，为预算的，比上年同期增长，三是优先保证重点项目支出需要。如科学、医疗卫生、抚恤救济等支出分别同比增长、、.
三、精心测算，千方百计实现资金合理调度
及时做好上下级财政资金测算、妥善调度国库资金是我科工作的重要职责之一，也是确保工资按时发放和_正常运转的重要保证，但在收支矛盾异常突出的2022年中，这也是难度最大的一项工作之一。为此，我们做好了以下工作：一是积极争取省财政厅对我市的资金均衡调度政策。为了争取上级资金调度更多的支持，我科加大了向上协调联系力度，不仅多次采取电话、口头、文字等多种方式、多种途径向省厅国库处反映我市的特殊困难，还多次与局领导赴省汇报，得到了省厅对我市的调度资金的照顾和倾斜,极大地缓解了我市财政支出的资金压力。二是不断完善对县市资金调度办法。2022年，在对县市继续实行月均衡调度资金的基础上，我们还结合防汛抗灾等特殊情况，加大了特殊时期对县市资金的调度力度；并通过设立专户等办法，保证了工资、社保、扶贫等资金的封闭运行、专款专用。资金的合理调度对2022年各县市保工资、保稳定、保重点起了重要作用。
四、与时俱进，不断改革国库资金管理制度
科学、严谨的制度和强有力的管理手段是我们做好一项工作的重要保障。2022年，我科在加大改革力度、完善国库资金管理制度上狠下了功夫。一是严格专项资金管理。为了进一步规范财政专项资金管理，根据局党组的具体布置，我科起草了《市财政局科室专户资金内部审批拨付暂行办法》，并经过反复讨论修改于8月1日起正式出台实施。这是我局在专项资金管理上采取的又一举措。实施几个月以来，运行情况良好，不仅做到了资金及时拨付，还有效地提高专户资金的使用效益，防范和化解了财政风险。二是加大了国库资金拨付制度。为了规范国库资金拨付行为，下半年，我科制定了《市财政局国库资金拨付制度》，对办理预算内拨款、预算外拨款、科室专户资金拨款的原则、程序等分别作出了明确规定，并及时告知了各相关拨款单位，树立财政部门良好的窗口形象。三是加快了国库管理制度改革的步伐。2022年，市本级会计集中核算通过一年多的运行已逐步规范，县市会计集中核算也已全面推行到位。四是完善了其他内部控制制度。先后在科内实行规范了《市财政局国库科印鉴管理及使用办法》、岗位责任制等。在9月省厅召开的国库工作经验交流会上，我科的以上制度和做法得到了省厅和其他地区的一致认同。
五、规范管理，有条不紊做好各项日常基础工作
随着公共财政的逐步建立和发展，特别是部门预算和国库集中收付管理制度改革的即将实施，对我科日常各项大量基础性工作如办理财政预算内外各项收支、进行会计帐务核算等提出了更高的要求。2022年，我科全体成员勇于创新，不断学习，全面夯实了各项基础工作。一是以较高质量完成了2022市本级和全市财政总决算、预算外收支决算报表的具体布置、编报、审核汇总、上报等工作，其中预算内总决算获省一等奖。同时，我科还召开了2022年财政决算布置会议，总结表彰了2022全市财政决算报表工作，并对2022年决算表格进行了具体布置。二是认真做好了财政收支旬、月报和预算执行情况分析，做到了报送及时、数据准确，较为透彻地分析预算执行情况中存在的问题并提出相应的措施，为领导决策提供详细信息。三是认真办理了市本级预算内、外资金和专户资金拨款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保了会计核算真实、准确、可靠。四是积极开展财政调研活动，并参与了局各种汇报材料的起草和汇报工作,较好地完成了局领导交办的其他任务。
总之，2022年我科的各项工作取得了一定成绩，但也还存在很多不足之处，如预算执行分析、专项资金管理及调查研究等工作都亟待加强。新的一年中，我们将以新的思路、扎实细致的工作推动国库管理和国库改革工作再上新台阶！
《[推荐]2022年财政局国库科工作总结》
国库工作差错反思总结 第9篇
【国库科个人工作总结】
国库科(国库收付中心)xxxx年 年上半年 工作总结xxxx年 年上半年，我科室在局党组的正确领导和关心支持下，在 局各科室、二级单位的大力配合下，全科同志以建设“六型财政”为 目标，加大财政收入组织力度，加强预算执行管理，深化财政国库改 革， 提高科学化、精细化管理水平，创建市级巾帼示范岗， 构建安全、规范、高效的财政资金运行机制，较好完成了各项工作任务。具体如 下
一、认真履行组织收入职责，圆满实现“双过半” xxxx年 年上半年，全区财政总收入完成 万元，占计划的 超进度 个百分点，增长 %。区级一般预算收入完成 %，万元，占计 万划的 ， 超进度 个百分点， 增长 %。
其中税收收入完成 元，占计划 的 %，超进度 个百分点，比同期增长%，占一般预算收入的比重为 %;非税收入完成 万元，占计划 万元的 %，超 进度 个百分点，比同期增长 %，占一般预算收入的比重为 %。
1、年初协助相关科室将收入任务迅速分解到国、地税部门，一 季度各项收入超进度、超同期，实现了“开门红” ，为“双过半”奠 定了坚实的基础。
2、落实好财税库联系制度， 积极与各国、地税部门联系， 及时、准确掌握收入组织工作中的新情况、新问题，协调国税、地税等部门 做好依法征税和均衡入库工作。1 3、增强财政收支旬月报的及时性和准确性，每月 5 日前向区领 导、各征收部门报送财政收支月报，每季度终了 5 日内向领导报送财 政预算收支执行情况。日常工作中，注重数据的收集和积累，积极开 展财政收入分析和预测工作， 及时发现财政收入预算执行中存在的问 题，有针对性地提出意见和建议，为领导和有关部门准确及时掌握财 政收入预算执行情况提供参考。
二、实行科学化、精细化管理，创新国库工作 (一)注重国库基础工作，规范财政资金管理 1、按时完成 xxxx年 年年终总决算与部门决算工作。为使年终决 算工作能及时、准确、全面完成，采取早布置早安排，先做好年终决 算的前期准备工作，在纳入集中核算单位多，人员较少的情况下加班 加点对账，为年终决算的顺利完成夯实基础。在年终决算期间，中心 人员更是兢兢业业、任劳任怨、全力以赴投入到决算工作中，在保证 质量的前提下，提前圆满完成了总决算与部门决算及汇总工作，为完 成我区财政年终决算工作作出了应有的贡献。
2、坚持按预算、按计划、按进度、按程序拨款，提高资金拨付 的规范性和科学性。并优化国库集中支付流程，加强重点项目支出管 理，落实各项政策性支出、专项支出、工业园区建设资金，及时拨付 对下级财政的调度资金，确保政策支出、重点支出及时落实到位。建 立对各预算单位、各财政分局(所) 、各业务科(室)的支出进度通 报制度，确保财政支出的均衡性。
3、强化国库会计核算。认真做好预算资金、单位往来资金以及2 财政专户资金的会计核算工作。对预算借款进行清查。对到期债务下 达催款通知书，收回借款 400 万元。
4、积极为企业办理政策性退税 166 万元。上半年，我科分别为 金龙王再生资源回收有限责任公司、格林美再生资源有限公司办理了 政策性退税，所有退税均在 3 个工作日完成，退税款直达公司账户。
5、进一步规范各类财政专户和预算单位银行账户管理。全面取 消单位实有资金账户， 继续清理、归并各类财政专户， 严格控制新增， 并按照“集中管理、分账核算、统一调度”的原则，确保财政专户资 金的安全、高效。一是出台了《掇刀区财政局财政专户管理办法》 ， 对财政专户的管理职责、账户的设置及管理、资金的拨付和核算、监 督与检查等方面都做了详细的讲解。二是对镇办财政所(分局)的财 政专户进行清理检查。经清查，各财政所(分局)均按财政年检通知 书进行账户清查，未发现私自开设账户的情况，并根据财政局下达专 户更名的通知将“双代管资金”账户全部更名。财政局根据省财政厅 下达《财政资金专户年检决定书》的通知精神，合并 2 个账户，撤 销 1 个账户。三是和农村财政局联合对乡镇财政所(分局)的资金安 全进行了清理检查，并根据检查中存在的问题做出了情况通报，各乡 镇财政所(分局)作出了整改，并上报资金安全整改报告。
6、加强重要空白凭证及印鉴管理，进一步完善内控制度。一是 对《财政直接支付汇总清算额度通知单》《财政直接支付凭证》《财 、、政授权支付凭证》等重要空白凭证，由专人专柜负责管理，领用时登 记号码，定期核销，认真核对票据份数及资金总额，确保重要票据的3 安全。二是使用的财务印鉴及支票等凭证分别分人保管，加强内部控 制，严格杜绝重要空白凭证及支票签发由一人经办的现象，严密的内 部牵制制度，确保了业务处理的合法、规范与资金的安全，使各项管 理工作规范有序，为中心制度化、规范化、科学化管理提供了保证。
7、继续做好会计代理工作。上半年为 22 家单位、项目办理会 计代理，做到热情服务与坚持原则并重。退回不合规条据 3 万余元。
8、规范会计档案管理工作。按照《会计档案管理办法》《国库 、科会计档案借阅管理制度》《财政专户档案管理制度》《财政专户定 、、期报告定期检查制度》的规定，认真做好各种档案的整理、立卷、归 档、保管工作，为档案的规范管理及每年会计档案移交会计单位管理 工作奠定基础。
(二)继续推进国库集中收付改革 把好财政国库资金监管这一财政资金管理最后一道闸门，是以 深化国库集中收付改革为着力点，大力加强财政国库建设，确保了财 政国库资金运行安全。xxxx年 年上半年，掇刀区国库直接支付单位管 理单位 个。完成国库集中支付 笔，共计 亿元，其中，直接支付 笔，计 亿元，授权支付 笔，计 亿元。在掇刀区农业银行及 有关单位的大力支持配合下，国库集中收付业务运行正常。国库集中 收付工作加大了从源头上管好财政资金、防治腐败的工作力度，对于 财政资金在各个环节的运行起到了更强的监督管理作用， 同时加大了 政府对于财政资金的宏观调控能力，最大限度避免财政资金“库外沉 淀” ，促进了财政工作全面、协调和可持续发展。4 1、继续扩大集中支付的单位和资金。xxxx年 年我们将区级年度 预算归口指标、财政专户、镇(街办) “双代管资金”纳入国库集中 支付管理。严格控制预算单位归垫资金和大额取现行为，切实建立事 前备案、事中监控、事后审核的管理机制。加强对代理银行的监督和 管理，提高代理银行的服务质量。
2、推行公务卡改革。根据掇政办发[xxxx年]3 号文件，制定区直 预算单位公务卡管理办法，在区直单位中选择区接待办、区商务局试 行公务卡结算，实行规范的公务卡报销还款程序。并与掇刀农行签订 了公务卡委托代理协议，为推进公务卡改革提供良好的外部环境。
(三)强化预算支出执行管理 上半年，全区实现财政支出 万元，占预算 31858 万元的 ， 比同期 增长 的 %，实现一般预算支出 万元，占预算 31358 万元 万元，占预算 万%，比同期 增长%。区直实现财政支出元的 %，比同期 万元增长 %。其中：一般预算支出 万元，占预 算 万元的 %， 比同期 万元增长 %， 基金支出 万元， 占预算 万 元的 %，比同期 万元增长 %。
1、强化预算单位在预算支出执行过程中的主体地位，继续强化 与区直各预算单位之间、与局内各业务科室之间的协调配合，形成了 分工明确、责任明晰、紧密配合的预算支出执行工作机制。
2、及时对预算支出和重点支出执行进度进行监控和分析，准确 掌握预算支出执行进度，达到提高预算支出的均衡性的目的。注重财 政资金调度平衡，确保了政策性支出、民生支出、重点支出及时落实5 到位， 提高财政资金运行效率。
月投入工业园建设资金 548 万元， 1-6 重点项目奖励补贴资金 万元，中小企业成长工程财政补贴资金 万 元。上半年，从市局调度资金 亿元，极大缓解了我区的资金压力。
三、优化服务，务实工作 (一)加强业务学习，增强后备力量。一是积极开展业务传帮 带活动。以老带新，互相交流工作流程和工作经验，做到各个岗位有 后备力量。
二是积极开展政策业务学习。
让每个同志了解国家的财政、税收政策，更好地办理各项业务。
(二)全员动员，团结协作，营造服务“窗口” 。严格践行服务 承诺、首问责任和责任追究制度，切实为群众服务、为基层服务、为 预算单位服务;讲究职业道德，不泄露预算单位财务机密;并接受单 位监督， 加强窗口硬件建设， 更好地服务于社会大众; 改进服务态度、加快服务响应，提高服务水平，树立良好的财政窗口形象。国库科(收付中心) 二○一一年六月十五日6
【国库科个人工作总结】
国库科 xxxx年 上半年工作总结和 下半年工作计划今年以来，国库科在局党委的正确领导下，紧紧围绕市委 市政府确定的全年财税工作任务，以财政国库科学化、精细化 管理为工作目标，认真做好预算收支执行、财政专户清理整顿 工作，不断优化财政支出结构，积极推进和完善国库管理制度 改革，努力提高我市财政国库科学化、精细化管理水平。
一、认真做好预算执行工作 1.预算执行情况。根据全市财税工作任务安排，积极组织 收入入库工作。
xxxx年 年 1 至 6 月份全市财政收支保持了良好的 增长势头，有力地促进了全市经 xx 社会的和谐发展，其中，全 市地方一般预算收入完成 亿元，占年预算的 ，同 比增长 26%，增收 亿元;地方一般预算支出完成 亿 元，占年预算的 ，同比增长 35%，增支 亿元。
2.预算执行信息编制工作。认真做好财政收支月报和镇街 财政收支汇总和分析工作，及时与财政收支变动比较大的镇街 沟通，找出原因，做好分析。
3.加强财政资金调度，优化支出结构。积极向上级财政部 门争取资金支持，缓解我市财政支出的资金压力。合理调度资 金，保障“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等方面的支出1 投入，保证重点建设工程资金的需要，促进了全市各项事业的 全面发展。
xxxx年 年 1 至 6 月份， 我市农林水事务方面支出 11976 万元， 占年预算的 ， 增长 ; 教育支出 47424 万元， 占年预算的 ，增长 ;医疗卫生支出 17415 万元， 占年预算的 ，增长 ;社会保障和就业支出 9930 万元，占年预算的 ，增长 。
二、认真财政专户清理整顿工作 为贯彻落实 《财政部<关于清理整顿地方财政专户的通知>;》 (财库[xxxx年]1 号)文件精神，国库科加强领导、着重落实、健全制度，积极开展财政专户清理整顿工作。
(一)成立领导小组。按照省财政厅、xx 市财政局工作要 。
求，我市县级成立了以财政局局长为组长、相关分管领导为副 组长、国库科具体牵头、财政监督局等其他业务科室人员为成 员的清理整顿工作领导小组，各镇街财政所成立了相应工作小 组，形成了职责清晰、分工明确、配合紧密的内部工作机制。
(二)扎实做好自查清理和整改落实工作。
按照全面清理， 彻底整改的原则，我市财政部门专门制定出《xx 市清理整顿地 方财政专户工作实施方案》明确了清理整顿地方财政专户工作 ， 的对象、范围、阶段、任务和目标。在财政专户清理整顿工作 中，市财政部门进行现场办公对未按规定开设的银行账户一律 取消，能归并的银行账户一律归并，要求规模较小镇街财政专2 户数限定在 5 个以内，规模较大镇街专户数限定在 6 个以内， 确保财政专户清理整顿工作落实到位。
截止 xxxx年 年 6 月 10 日， xx 市级清理撤并财政专户 2 个， 现有市级财政专户数量由原来 的 31 个减至 29 个; 镇街级清理撤并财政专户 96 个， 镇街级财 政专户由原来的 190 个减少到 94 个。
(三)完善制度，加强财政资金管理。针对财政专户清理 整顿工作反映出的问题和情况，我市制定出《xx 市市级预算单 位银行账户管理暂行办法》 进一步规范了财政专户的开立、， 变 更、撤销及档案管理等制度，做到用制度管专户，用规范管程 序，用程序管操作，确保财政专户管理有章可循，操作规范。
办法规定财政资金专户的开设应当依据_、财政部以及省 级人民政府或财政部门的正式文件，各类财政资金专户开设、变更、撤并须经国库科核准后办理，无国库科审批的银行账户 核准通知书，各镇街及预算单位不得开设财政专户。
三、圆满完成 xxxx年 年财政决算编报工作xxxx年 年，国库科全体工作人员“白加黑”“五加二” 、，发扬能吃苦、踏实干的工作精神，在全市各预算单位和局机关各科 室的大力协助下，按照“真实、准确、全面、及时”的决算工作要求，精心组织，进一步完善决算工作机制，统筹安排各个工作环节，夯实决算工作基础，理顺工作关系，明确工作职责， 落实具体措施，做到审核编制报表工作与日常收支拨款业务工3 作两不误，克服时间紧，任务重等不利因素，圆满完成了 xxxx年 年全市财政决算工作。
四、加强干部队伍建设，提升服务效能 加强干部队伍建设， 国库工作具有专业性、政策性强的特点，科内每一位同志 都会继续通过各种方式方法，刻苦钻研，认真学习，不断提高 自己的专业知识和综合能力，同时，注重理论联系实际，边实 践边学习，认真总结工作实践经验，不断优化财政国库集中支 付流程。今年以来，国库科根据局党委要求，积极组织全科人 员集中学习文件精神，提高思想认识，转变干部作风，提升办 事服务效能，树立了财政窗口良好形象。
五、下半年工作计划和措施 xxxx年 上半年，财政国库管理工作虽然取得了一定的成绩， 但离财政科学化，精细化管理要求还有差距。一是国库财政支 出压力较大;二是银行财政账户管理信息系统尚未建立，管理 手段有待创新。xxxx年 年下半年我们将围绕年度工作目标，结合 工作实际，以新的工作思路，扎实细致的工作，为不断推进财 政国库科学化、精细化管理水平上台阶而努力。
(一)进一步规范银行账户管理，提升管理水平进一步规范银行账户管理， 按照上级银行账户管理要求，进一步规范预算单位银行账 户和财政专户的管理，建立财政专户信息系统，实现财政专户 和资金的实时监控; 积极开展市级预算单位银行账户年检工作，4 进一步做好预算单位银行账户的审批，备案工作，提高账户管 理水平，发挥账户管理在国库改革中的基础性作用。
(二)继续做好国库各项基础工作 进一步夯实财政运行管理的核心和基础， 确保财政总预算 会计工作规范，做好财政资金的日常拨付、调度和管理工作， 及时做好账务处理和账务核对工作。及时准确地完成市级和镇 街财政收支月报、相关部门的财政收支信息传递工作，为领导 决策提供科学合理的参考依据。
(三)继续做好 50 强企业纳税排行榜等工作 xxxx年 年下半年，我科室将继续做好 50 强企业纳税排行榜 工作、相关部门的年度考核工作、配合审计部门做好审计工作。
在国地税纳税额 50 强企业数据的统计过程中， 我们将与国地税 部门进行反复核对，针对出现的问题及时同企业和相关征收部 门沟通协调解决;在做好企业纳税排行榜工作的同时，我们将 认真分析影响企业税收变动的因素，进而提出可行性措施和建 议。按照财政收支考核相关指标，我们将认真做好年终各镇街 财政部门的考核工作;配合有关部门认真做好对企业和行政事 业单位的年终考核工作，确保数据真实可靠。财政局国库科 二〇一一年七月一日5
【国库科个人工作总结】
财政国库管理工作总结今年以来，在局党组的正确领导和支持下，国库科全体同 志深入贯彻落实科学的发展观，不断增强服务观念和大局意 识，按照局中心工作和本职工作要求，以推进国库管理体制改 革为中心，努力完成各项工作任务，推进全县财政经济及社会 各项事业发展。现将上半年工作开展情况和下半年的工作打算 总结安排如下
一、今年上半年工作开展情况 今年以来，国库科几项主要工作开展情况为
(一)强化预算执行管理 一方面，认真贯彻执行各项会计制度和财政管理制度，规 范预算执行内部操作程序， 明确各环节、各岗位的职责和权限， 保证了预算执行的制度化、规范化管理。
另一方面，加强收支分析工作。不断加强与国税、地税、银行等部门的协作与联系，努力保障收入质量提高的同时，促 进收入均衡入库，按月认真搞好收入的预测、调度、组织入库， 认真分析月度财政收入完成情况。支出方面，加强对支出的控 制分析，不断优化支出结构，坚持“保工资、保运转、保重点” 的支出原则，合理调度国库资金，千方百计保障工资性支出和 教育、民生等重点事业发展支出需要。
三是认真编制各项报表。严格按照有关报表要求做好财政 收支旬报、月报、季报和财政收支统计信息工作。
今年 1-6 月份，全县地方财政收入完成 21000 万元，占预 算的 56%，同比增长 20%。其中：税收收入完成 15000 万元， 占预算的 53%，增长 30%;财政总支出完成 34000 万元，增长 14%。其中灶内支出 35000 万元，占预算的 45%，增长 20%。
(二)深化国库集中支付改革 1、完善对国库集中支付手续和支付流程的监督管理。在 办理支付时，各支付岗位认真审核支付计划，对不符合支付方1 式要求的款项支付坚决不予办理。
2、完善支付信息系统和财政管理核算信息系统，提高资 金支付和会计核算效率。多次升级完善了集中支付信息系统， 使系统运行更稳定、更科学合理，从而提高了资金支付的安全 性。
3、推行国库支付终端延伸到单位改革。按照我局深入开 展优化服务年活动要求，为方便预算单位办理集中支付业务， 提高支付工作效率，更好的服务于各预算单位，国库科推行了 将支付终端延伸到预算单位的改革。预算单位已全部安装开通 了国库集中支付终端并正常运行。预算单位的财会人员足不出 户就能通过支付系统申请资金支付计划和办理资金支付。
(三) 加强干部队伍建设， 不断提高自身素质和工作水平。
组织全体人员认真贯彻学习并执行局内部各项管理制度， 修订完善了国库科工作人员守则、岗位职责、服务承诺、设备 管理制度等内部管理制度;积极参加局里组织的深入开展优化 服务年活动等学习活动和其他各项活动;在科室内倡导文明办 公、优质服务，努力提高办事效率和服务质量。
当然，在具体工作中，还存在着一些问题和不足，如预算 执行及分析质量还不够高、国库集中支付改革还有待完善等， 在今后的工作中我们将努力改进。
二、下半年的工作打算 下半年，随着预算执行的深入，收支矛盾将更加突出。国 库工作面临的压力更大，任务更艰巨。全科人员必须牢固树立 科学的发展观，努力提高预算执行管理水平，推进财政国库管 理工作上新水平。工作打算为
(一)完善预算执行基础管理工作。一是完善制度管理， 制定预算执行工作实施细则，理顺资金支付程序，严把资金审 核关，确保资金使用安全。二是加强会计核算管理，认真做好 会计基础工作，做好对账、算账、记账工作，达到日清月结; 依托财政管理软件，在县乡财政部门全面推行会计核算管理网2 络化。
(二)强化财政收支预算执行管理。加强收入组织调度， 及时掌握收入入库动态;从严控制支出，合理调度财政资金， 努力保证重点支出需要和其他社会各项事业发展需要，特别要 集中财力保工资、保民生等重点支出。
(三)搞好预算执行统计分析工作。及时准确报送各类日 常报表;认真做好月度收支预测、分析，不断提高预算执行分 析水平;认真组织进行财政总决算和部门决算的编报工作，努 力提高决算编报质量和分析水平。
(四)深化国库管理制度改革。进一步规范和完善国库单 一帐户体系，加强对预算单位帐户管理力度，规范帐户报批程 序，严格控制帐户设置;完善国库集中支付管理制度，促进国 库集中支付的规范化、科学化、精细化管理，进一步提高财政 资金的使用效率。
(五)加强全科同志的政治理论和业务知识学习，虚心借 鉴和学习兄弟科室好的经验、做法，不断开拓创新，促进国库 管理各项工作再上新水平。3
【国库科个人工作总结】
转变观念提素质 立足岗位做贡献——xxxx年 年个人工作总结 xxxx年 年，在局领导的正确领导下，我坚持高标准、严要 求，立足岗位，扎实工作，圆满完成了各项工作任务。
一、加强学习，提高素质，工作能力得到较大提升 做好财政信息、材料撰写、网络维护等工作需要有较高的 素养和能力。因此，我注重加强自身建设，积极参加了局机关 组织的政治理论和业务学习培训，自觉加强财政业务理论学习，采取读书、看报、听新闻、上网学习等方式，认真学习财 经、公文写作、计算机网络等方面的知识，及时掌握国家经济 发展的新政策、全区经济工作的着力点、财政改革发展的新形 势、公文写作的新要求、计算机网络维护的新情况，以适应办 公室工作的新需要。
二、立足岗位，扎实工作，本职工作取得明显成效 按照办公室人员分工， 我主要负责材料撰写、信息和调研、计算机网络、检查验收资料准备等工作。一年来，我紧紧围绕 财政中心工作，立足岗位，在发挥参谋助手作用、大力开展财 政宣传、强化计算机网络安全、接受上级部门验收等方面，做 了大量细致的工作，推动了财政改革发展。
(一)领会精神，把握意图，认真撰写材料，当好参谋助手 领会精神，把握意图，认真撰写材料， 撰写材料 在材料撰写工作中，我坚持“四心”原则，即领会意图要 “专心” 准备素材要“细心” 、、立意谋篇要“精心” 修改 、定稿要“虚心” ，认真领会领导意图，不断积累素材，充分占 有资料，谋篇全局精益求精，在局领导的指导下，全年撰写经 验材料、总结报告、工作汇报等各类材料 30 余个，9 万多字， 按时完成了财政预算报告、财政工作总结等综合性材料以及领 导讲话、先进事迹材料、情况汇报、调研文章等的撰写工作。
(二)突出重点，打造亮点，加强信息报送，服务科学决策 突出重点，打造亮点，加强信息报送， 重点 xxxx年 年，在全局各科室(中心)特别是农业科的大力支 持下， 紧扣财政工作的热点与焦点， 抓住财政工作的重点与难 点， 突出财政工作的特点与亮点， 认真做好财政信息和调研工 作，取得了很好的成效。
在信息工作方面，xxxx年 年，共编发财政信息 52 期，晋中 市财政局采用 19 期，超额完成了市财政局全年报送信息 36 期采用 8 期的考核任务。
向区委政府相关部门及新闻媒体报送 信息 61 期，采用 26 期，财政信息为领导全面掌握情况、进行 科学决策及在社会上树立财政部门的良好形象发挥了重要作 用。
在调研工作方面，主动搜集材料，认真分析总结，写出了 有一定深度、有一定指导性的报告， 《晋中市财政研究参考》 被 采用。xxxx年 年报送财政调研文章 5 篇，被市局《晋中财政调 研参考》 采用 1 篇， 提前 3 个月完成了晋中市财政局全年调研2 工作考核任务。
多措并举，服务大局，推进信息化建设，促进改 ( 三 )多措并举， 服务大局 ，推进信息化建设，促进 改 革发展 一年来，按照省财政厅“金财工程”应用支撑平台建设安 排和市财政局信息化建设的要求， 在局领导的高度重视和大力 支持下，精心组织，深入开展信息化建设工作，圆满完成了各 项目标任务，促进了财政管理水平的提高。
1、完善制度，规范运行。按照“纸质传递，电子存档” 、完善制度，规范运行。
的工作要求，修改了 oa 公文处理流程，完善了《oa 系统使 用管理办法》 ，提高了公文处理效率。
2、管理维护，做好保障。树立“三分技术、七分管理” 、管理维护，做好保障。
的安全理念，增强工作责任感，努力踏实工作，将日常维护工 作放在心上，确保网络安全顺畅。定期对机房空调、服务器、交换机等设备进行检查，全年检查 120 余次，排除故障 10 余 次， 确保机房设备正常运转。
及时解决全局计算机和网络问题， xxxx年 年共解决计算机软硬件问题 40 余个，解决内外网网络连 接问题 20 余个，指导信息化操作应用 30 余次。
3、加强防范，确保安全。为了维护网络安全，使财政业 、加强防范，确保安全。
务能够顺利进行，我首先给每台计算机安装了瑞星杀毒软件， 定期进行软件升级，集中查杀病毒，全年升级病毒库 24 次， 查杀病毒累计达 90 多个，并要求各科室认真执行我局计算机 管理制度， 尽量不用外来光盘、优盘等传输介质。
如确需使用，3 必须先进行病毒扫描， 确认无问题后再使用。
其次是严格实行 内外网物理隔离， 杜绝内外网混用现象， 有效防止了财政涉密 信息泄露到外网，保证了计算机和网络“两个安全” 。
4、发布信息，政务公开。充分发挥网络和电子显示屏的 、发布信息，政务公开。
作用，及时更新财政各类信息，推进政务公开。全年通过财政 内网、电子显示屏、oa 办公自动化平台发布会议通知、重要 事项、实施方案、相关制度等信息 80 余条，全面及时地反映 了财政工作开展情况。通过榆次区阳光农廉网和榆次区政府 oa 办公自动化平台发布财政工作动态 30 余条，广泛宣传财 政工作取得的成效。
5、配合改革，服务大局。为加快推进国库集中支付改革， 、配合改革，服务大局。
按照局领导安排， 我配合国库科、国库集中支付中心做了大量 前期准备工作。多次与联通公司人员联系，确定了联网方式， 实现了国库集中支付与预算单位、代理银行的网络联通， 连接 网络 45 家。为预算单位选定电脑、打印机型号，协助做好分 配工作。
配合软件公司技术人员对国库集中支付服务器进行调 试，确保正常使用。针对联网和软件中存在的问题，多次与联 通公司工作人员联系，及时解决工作中遇到的问题。
6、保证重点，稳步推进。
、保证重点，稳步推进。
“金财工程”应用支撑平台建设 是 xxxx年 年晋中市财政局确定的重点工作，榆次区被确定为试 点区。
为完成市财政局下达我局的平台建设任务， 我主动联系 市财政局信息中心，了解平台建设基本情况和全市工作安排，4 做到心中有数。
积极参加省财政厅组织的集中培训， 进一步熟 悉平台功能。
做好前期准备工作， 搜集平台建设所需的基础资 料，并及时上报市局信息中心。联系软件公司，对我局通讯服 务器进行了配置和调试。
通过开展一系列工作， 实现了财政部 门网络连通，为下一步平台应用打下了坚实的基础。
严格要求，对照自查，认真准备资料 资料， ( 四 )严格要求， 对照自查 ，认真准备资料 ，得到上级 肯定 xxxx年 年，市、区有关部门对办公室负责的八项财政工作 进行了检查验收。按照市、区文件通知要求，我在档案资料整 理过程中，根据考核内容和要求，逐项逐条对照，认真理顺完 善检查验收资料，共整理完善资料盒 92 个、资料 1000 余份。
主要做好了文明和谐单位、行政效能、党风廉政、信访、工会、社会治安综合治理、政风行风、金财工程应用支撑平台建设等 八项考核工作资料的整理、补充、归档工作。文明和谐单位顺 利通过了晋中市验收，其他工作也得到了上级部门的充分肯 定，取得了很好的成效。
三、转变观念，改进作风，工作效率有了较大提高 办公室工作水平的高低， 工作质量的好坏直接关系到财政 部门的正常运转和对外形象。
基于这一认识， 我高度重视作风 建设，不断提高自身素质，努力提高行政效能和工作质量。
1、转变观念，促进工作。xxxx年 年，财政局领导班子有了 、转变观念，促进工作。
重大调整，面对新情况，我认真领会局领导讲话精神，准确把5 握领导工作思路， 积极开展多角度地审视与思考， 突破原有的 思维模式，改变想问题办事情的方式，以创新意识、扎实作风 做好领导交办的各项工作。同时，深入各科室(中心)掌握第 一手资料，对财政工作做出全面、准确的了解，在分析综合、归纳整理的基础上， 及时编发财政信息和调研报告， 全面总结 财政工作开展情况，提出存在的问题和解决问题的有效方法， 为领导科学决策提供参考。
2、转变作风，优化环境。按照全局“转变工作作风，优 、转变作风，优化环境。
化发展环境”活动安排，我积极参加各项活动，制定了个人服 务承诺，认真剖析个人在作风建设方面存在的问题，挖根源， 找不足，开展自我批评，认真进行整改，不断提高工作效率。
3、参加活动，完善自我。积极参加局内组织的各项爱心 、参加活动，完善自我。
捐助活动，踊跃捐款，送出温暖，奉献爱心。积极参加市财政 局组织的第三届会计电算化应用技能大赛， 在大家的共同努力 下，荣获团体一等奖。
回顾一年来的工作，我思想上求进步，生活上严要求，工 作上讲奉献， 较好地完成了各项工作任务， 取得了一定的成绩。
在看到成绩的同时， 我也清醒地认识到， 我的工作离领导的要 求还有一定的距离，工作中还存在一些不足，主要是：很多时 候忙于日常工作，学习面不宽，深度不够，业务素质仍需进一 步提高;思路不够开阔，解决问题的办法不多，创造性地开展 工作还需进一步加强。针对存在的不足，在新的一年里，我要6 加强业务知识学习，进一步提高自身素质;要“勇”子当头， “敢”子为先，开拓创新，苦干实干，努力提高工作质量和效 率， 推动办公室工作再上新台阶， 为财政改革发展做出自己的 贡献!二○一二年一月十日7
【国库科个人工作总结】
xxxx年 国库集中支付中心个人工作年度小结国库集中支付中心个人工作年度小结 安海燕 斗转星移，日 月如梭，繁忙而充实的一年，转瞬即逝，回顾这紧张的一年， 作出小结，督促我时刻前进。
本人热爱本职工作，牢固树 立全心全意为人民服务的宗旨，认真领会党的_五中会 议精神，以“与时俱进”、“构建和谐”思想武装自己的政 治头脑，珍惜单位组织的学习机会，不断巩固思想素质并提 高业务能力。
今年我县实行国库集中支付制度，上了新的 软件系统，开展了新的工作流程。刚开始接触工作时我认真 学习，虚心请教，专研了整个支付流程的各环节，很快就熟 悉、适应了新的挑战。比如以前缴社保都是盖好印件由银行 从账户直接划转金库，现在实行零余额账户没有资金，银行 不能直接划转，我想到可以把资金通过直接支付系统划到金 库，这样社保缴款书不用再盖银行预留印件，就象是现金缴 付一般，解决了社保缴付的问题。支付中心资金直接支付的 原则性很强，各项资金都有明确的用途，对人员经费、公用 经费、专项资金我都做到不摊用、不占用、不乱用、按规定 用途支付，有的单位找到我想从人员经费支付公用支出，经 过我耐心的解释，都表示了理解和支持。我工作的另一项是 对统管的十几个单位进行会计核算和监督。会计核算主要是 对会计基础资料的收集和整理，工作中我严格坚持各项财政 制度，做到原始发票合法、合规、合理，记账凭证摘要准确、科目规范、内容完整，并及时记账，按要求报送会计报表， 使统管单位清晰、明了地掌握资金收支情况，更加合理使用 资金，从而起到会计监督的作用，提高资金使用效益。
xxxx年 年我做到了出满勤，在单位服从大局，尊重领导，团结同事， 虚心请教，热情相助，严于律己、宽以待人，圆满完成了工 作并积极参加了单位组织的各种活动。xxxx年 年我将以更多 的激情投入工作，力争取得更好的工作成效。
国库工作差错反思总结 第10篇
一、进一步建立健全会计岗位责任制
为加强财政总预算会计内部管理，一是对会计岗位设置、拨款印鉴管理、资金拨付程序作出具体规定。二是结合实际，建立完善的总预算会计岗位责任制，岗位责任落实做到“依岗定责、依责定人”，设置了会计主管、核算、拨款、稽核等岗位，明确了各岗位职责，保证了相互间既有配合，又有制约和监督。目前，全省以总预算会计岗位、责任设置为主，学历专业、专业职称为补充的总预算会计人员管理信息系统正在建设之中。三是完善内部检查制度，定期组织人员进行内部核查。四是实行印鉴分离保管、使用、交接制度，防止了资金审核、拨付环节的越位和缺位。
二、制定资金拨付、调控等管理机制
制订了《江苏省财政资金拨付管理暂行办法》。资金管理坚持“统与及时”、“常规与特殊”、“安全与效益”兼顾的原则，实行了总预算会计资金统一管理，确保重点支出和预算单位及时用款、各级财政资金调度正常化和及时化。针对一些应急等特殊事项的资金需求，在手续完备、条件允许的情况下，采取相对灵活的处理方式加以解决。在保证单位及时正常用款的同时，力争财政专户资金的保值增值。
三、以信息系统为依托加强总会计核算
第一，按照《财政总预算会计制度》及国库集中支付改革后的会计核算有关补充规定，为加强和规范对财政各项资金的核算，搭建了总预算会计管理信息系统平台。根据财政部“金财工程”的要求，严格执行部里关于信息系统技术开发的有关标准，结合实际，自行开发了具备自主知识产权的预算执行管理信息系统，并在全省财政国库系统内全面推广使用。该系统包括收入管理模块、用款计划模块、账户管理模块、拨款支付模块、会计核算模块、资金运行模块、执行分析模块。系统实现了与预算单位、银行以及预算指标管理系统的对接，不仅能及时提供执行动态情况，而且能自动生成静态数据表式，充分满足了国库管理尤其是总预算会计各项工作的需要，促进了管理水平的提升。由于信息系统的建立，解决了我省国库管理制度改革过程中遇到的困难，加快了改革推进的速度。
第二，建立了严格的资金对账制度，规范履行对账确认手续。内部主要与结算中心、各业务处室进行对账，外部主要与人民银行、各商业银行、税务、预算单位、上下级财政部门对账。通过这种多角度的对账方式，确保了财政资金核算的完整、准确、无误。
第三，建立了总预算会计信息报告制度。在记账、对账、结账的基础上，编制总预算会计相关报表，按月上报各级领导以及相关业务处室，为财政管理、领导决策提供了决策依据。
四、财政系统内部账户管理“三统一”
我们将各项财政资金都纳入总预算会计集中管理，实行“统一调度、统一收付、统一核算”。财政部门存在的银行账户开设过多、资金管理分散的问题严重影响了财政资金安全、高效、规范的运行，也不符合国库管理制度改革的有关要求。按照财政部的要求，2004年我厅狠下决心，把在国库机构成立后仍未移交国库的有关业务处室的银行账户全部收归国库统一管理，并且制订了《江苏省财政厅内部银行账户管理办法》：一是要求财政国库部门统一归口管理财政各部门资金账户。二是清理、归并资金账户。撤销无效账户、减少低效账户、合并重复账户，尽可能减少账户数量。三是严格控制新增银行账户。坚持可开可不开的坚决不开，坚持分账不分户。除_规定或经财政部、省级政府批准开设的财政部门银行账户外，财政部门处室无权开设新的财政部门银行账户。四是明确审批程序，各级财政部门因管理特殊业务确需开设新的财政资金专户时，必须经财政国库部门审批同意。此外，我们根据此办法下发了指导性的意见，要求各地国库部门比照省财政做法，采取积极有效措施，争取领导的支持和各业务处室的理解，加快这项工作的推进。目前各地这项工作成效显著，大部分地区已做到了“三统一”。
五、加强对政府会计改革的研究和培训
总预算会计与预算单位会计核算管理的客体均为财政资金，两者在核算体系、核算原则、财务管理方面有着内在的密切关系。总预算会计作为公共财政管理下政府会计体系的龙头，背负着统领行政事业单位财务与会计管理的重要任务。
近年来，我们一方面从现行预算会计制度存在的不适应性角度出发，围绕调整会计核算原则，拓宽会计核算内容，建立科学合理的会计科目系统，完善财务报告制度为主要内容，加强了政府会计改革的课题研究，探索既符合国际惯例又适合我国国情的政府会计管理模式。并针对目前总预算会计预算内外、社保基金等分账核算的模式，初步提出了符合政府会计改革方向的整合方案。男一方面，采取多种方式，加大对财政总预算会计及区域内预算单位会计的培训与指导力度，提高财务管理能力。（1）加大对预算单位会计工作的监督检查力度。省财政以国库部门为主，组织多方力量，抽调精兵强将，联合中介机构，分批对省级所有部门预算单位进行了一次以会计基础工作为重点的检查，检查完毕出具了较为规范详细的检查报告，对发现的问题下发整改通知书。通过这种拉网式的检查，省级预算单位的会计基础工作有了较为明显的提高。对于省以下财政总预算会计工作，我们结合一年一度的国库工作考核，由省厅带队，采取跨地区交叉检查的方式组织核查。（2）多层次的定期组织培训。聘请财政部专家、高校教授或行业能手，从最基本的职能拓展预算会计人员视野，提高理财水平。（3）成立业务指导联络组。抽调有代表性的预算单位及财政部门的骨干作为联络组成员，定期研究探讨问题，不定期地开展一些专门性的现场指导工作。
六、建设高素质的总预算会计队伍
国库工作差错反思总结 第11篇
【国库股个人工作总结】
xxxx年 年 xxx 国库股上半年工作总结一、规范管理，有条不紊组织各项日常基础工作 1、落实年初确定的财政收支目 标责任，认真做好预算收支执行及分析。认真做好了财政收支旬、月报和预算执行情 况分析，做到了报送及时、数据准确，分析预算执行情况中存在的问题并提出相应的 措施，为领导决策提供详细信息。执行分析荣获 预算执行分析评比三等奖。2、组织 完成市本级和全市财政总决算、部门决算报表的具体布置、编报、审核汇总、上报等 工作。
部门决算报表评比二等奖。3、认真办理市本级预算内、外资金和专户资金拨 款、记账、对账，及时进行了会计核算和账务处理，确保会计核算真实、准确、可靠。
4、做好资金调度工作，确保财政资金的及时拨付。5、进一步加强税务、金库等部门 的协作与联系。及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归 仓” 。6、加强银行账户规范管理。
做好全市预算单位银行账户审批、备案等日常工作， 完善账户管理制度，进一步规范单位账户审批。
二、完善财政国库管理改革相关工作。1、国库集中支付改革工作全面完成，全市 128 家预算单位全部上线实行。
规范国库集中支付操作流程。
根据我市财政国库支付特 点和实际情况，完善国库集中支付系统建设，进一步简化程序、拓宽范围，不断提高 财政资金直接支付的比例。2、公务卡改革改革工作。去年公务卡已全部实行，但用卡 资金量小，上半年我们积极和几家代理银行联系，再一次到单位进行宣传发动和发卡。
力争下半年帅卡资金量能增加。
三、认真细致做好财政专户清理撤并工作。组织对财政资金专户进行了清理、归并 和撤销。今年撤并专户 个，保留 个，为确保资金的安全，已将各业务股室专项资金账 户 个纳入国库统一管理，出纳岗位设在国库，会计岗位设在各业务股室，做到财政资 金专户纳入财政国库部门统一管理， 建立了财政资金专户管理档案和财政资金专户管理 年度报告制度。
四、完善股室内控制度建设，保障了财政资金使用的安全。为加强财政资金安全管 理，确保财政资金安全，主要加强以下几项工作：一是加强职责分工控制。完善股室岗 位责任制、职务分离制度。二是规范资金审核拨付规程，加强对专项资金拨付依据和要 素的审核。三是严格执行集中支付拨付业务必须经过逐级审核批准后方予办理,业务股 室、国库部门、集中支付局均按照各自的权限进行审批办理。四是加强印章控制。财务 章由专人保管,个人名章由其本人或授权人员保管,严禁一人保管支付款项所需的全部 印章,并严格履行签字或盖章手续。三是加强内部监督检查。定期或不定期地组织人员 检查印章保管等情况,发现问题及时纠正。
【国库股个人工作总结】
xxxx年 年国库股(国库支付中心)工作总结xxxx年 年是实施“十二五”规划的开局之年，也是国际形势最复杂，国内经 济调控最严厉的一年。
xxxx年 年我股(支付中心)工作的总体要求是：全面贯彻 党的_和十七届五中全会精神，围绕我区财税工作会议和财政局的工作部 署，深入贯彻落实科学发展观;按照十二五规划对财政改革的定位和要求，积极 调整工作思路，认真履行财政国库职能，运用有效手段，加强财政资金监管，完 善国库集中支付改革， 提高服务质量， 注重和保障民生; 加强国库干部队伍建设， 发扬求真务实的工作作风，促进国库干部队伍业务素质、服务水平和创新意识不 断提高，着力构建有利于科学发展的财政国库管理队伍。一年来，我们主要做了 以下工作
一、加强财政收入的组织和管理 一是加强对经济运行形势的跟踪和分析，认真分析国际和国内两个形势变 化对财政收入的影响。二是加强与税务部门的沟通和协调，支持税务部门依法征 税，做到应收尽收。三是加强政府非税收入管理，进一步规范预算内非税收入收 缴管理和核算行为， 建立非税收入返拨对账工作制度， 规范非税收入的账务处理。
四是加强人民银行和市局国库科等部门的协作与联系，建立了信息相互沟通、数 据相互交流、情况相互通报的工作机制，及时掌握税收入库动态，努力提高财政 收入质量。
截至 11 月份， 全区地方一般预算收入完成 亿元， 完成预算 92 %， 同比增收 亿元，增长 。预计全年一般预算收入完成 亿元，完成 预算 100 %，同比增收 亿元，增长 %。
二、强化预算执行管理，优化支出结构1 一是认真贯彻落实财政部《关于加强地方预算支出执行管理的通知》精神， 坚持“保工资、保运转、保重点”的原则。二是确保基本支出预算按序时进度、项目支出预算按项目进度拨付资金; 关注各项专项资金指标计划和财政性预算资 金拨付计划的批复和下达情况，及时拨付资金;及时落实区政府重点扶持工业项 目的政策资金;优先划拨有关民生支出项目资金，到 11 月份，教育、社会保障 和就业、医疗卫生、农林水等民生支出达 亿元， 比上年同期增加 亿元， 增幅达 72%， 高于地方财政一般预算支出增幅(地方财政一般预算支出增幅 46 %)。
三是建立健全预算支出执行跟踪分析和情况通报制度， 及时向领导反映预算执行 动态情况。
三、加强国库管理基础工作，推进科学化、精细化管理水平一是牢固树立财政资金安全、规范管理意识，严格执行各项财经法规制度。
进一步强化内部监督约束机制，完善和加强资金用款计划管理，规范资金缴拨流 程，严格预算执行，确保财政资金安全有序运行。二是提升预算执行分析水平。
按照全面加强预算执行管理科学化、精细化的要求，紧紧围绕财政改革与发展的 大局，注重增强重大性、苗头性、敏感性问题的研究，做好月度收支预测分析工 作，重点突出分析的时效性、敏感性和前瞻性，充分发挥执行分析对领导判断决 策的参考作用。三是扎实推进国库干部队伍建设。结合全局学习实践科学发展观 活动，加强政治理论学习，提高国库干部的政治理论素质和鉴别是非的能力，增 强国库干部廉洁自律意识，把握好手中的职责，当好家、管好财。在股室内部营 造同事之间相互关心，相互帮助，共同提高的良好氛围，增强团队精神，打造一 支思想端正、业务精湛、作风优良、团结奋进的财政国库干部队伍。
四、继续深化财政国库改革2 完善国库单一账户体系。一是研究完善预算单位银行账户管理相关办法，进 一步健全和完善“预算执行管理系统” ，建立电子化账户管理，实施动态管理以 加强财政资金运行监控。二是认真落实财政部、省财政厅关于加强与规范财政资 金专户管理的工作要求。我股(中心)按照财政国库管理科学化精细化的要求， 遵循“规范、统一、高效、精简”的原则加强财政资金专户的管理，深入开展财 政资金专户清理整顿工作，加快财政资金专户归口管理工作力度，将分散在财政 相关职能部门管理的财政专户转归国库统一管理，强化财政资金监管环节。自 5 月份我股(中心)开展了清理整顿财政专户工作以来，我局已撤并了 14 个财政 专户，保留 45 个财政专户。并制定《xxx 区财政局财政专户管理暂行规定》 ，明 确规定从 11 月份开始，我局社保股、企业股和综合规划股管理的 10 个专项资金 财政专户全部移交我股(中心)管理。移交之后，我股(中心)负责资金的审核 和支付，资金的分配、会计核算以及与预算单位日常业务仍由业务股室办理，从 真正意义上做到所有财政专户划归国库统一管理。
五、xxxx年 年工作计划 (一)以组织收入为重点，确保收入稳定增长 一是坚持计划管理， 加强财政收入预测分析和调度， 明确财税部门收入任务， 定期分析研究收入征收动态，注重研究预算执行反馈的信息和反映出的问题，及 时与税务部门研究沟通对策，确保完成财政收入均衡入库目标 (二)继续深化部门预算改革 搞好部门预算的细化，对公用经费标准在目前“分类分档”的基础上，进一 步细化。根据各预算单位的支出资料，对各单位财政资金需求进行量化分析，确 定更加公平、合理、规范的公用经费支出标准，提高预算编制的质量。3 (三)深化国库集中收付制度改革 继续深化国库集中支付改革， 继续扩大国库集中支付改革的预算级次和资金 范围，进一步完善国库单一账户体系，逐步将所有预算单位实有资金账户纳入国 库单一账户体系管理，对流入、流出账户的每一笔资金进行实时监控; (四)以统筹发展为目标，着力改善民生问题 一是进一步优化支出结构， 严格控制行政经费过快增长势头， 坚持量入为出、量财办事，将更多的财政资金投向民生和公共服务领域，保障各项重点支出。二 是坚持教育优先发展， 加大对教育经费的财政投入力度， 统筹全区教育资源配置， 合理教育经费支出负担，全面推进教育均衡化发展。三是继续推进社区卫生服务 综合改革，建立基本公共卫生服务经费长效保障机制，支持社区卫生服务机构向 社区居民提供安全、有效、便捷、经济的公共卫生和基本医疗服务，让人民群众 真正享受到改革发展的成果。财政局国库股(国库支付中心) 二 0 一一年十二月十八日4
【国库股个人工作总结】
国库股(支付中心)xxxx年 上半年工作总结和 下半年工作计划今年以来，国库股(支付中心)在局党组的领导下，紧 紧围绕区委区政府确定的全年财税工作任务，以财政国库科 学化、精细化管理为工作目标，认真做好预算收支执行，不 断优化财政支出结构，积极推进和完善国库管理制度改革， 提高我区财政国库科学化、精细化管理工作水平。上半年， 国库股(支付中心)主要做了以下几项工作。
一、认真做好预算执行工作 1、预算执行情况。上半年，全区地方公共财政预算收 入完成 15530 万元,完成年度预算 51%，同比增长 ，增 收 3254 万元。
税收收入完成 11008 万元， 完成年度预算 52%， 同比增长 ， 增收 2138 万元, 税收占总收入比重 。
其中:国税口径收入完成 3134 万元，完成年度预算 ， 同比增长 ，增收 648 万元;地税口径收入完成 7874 万元，完成年度预算 ，同比增长 ，增收 1490 万 元。非税收入(财政口径)完成 4522 万元，完成年度预算 ，同比增长 ，增收 1116 万元，占收入比重为 。全区公共财政预算支出完成 29338 万元，完成年度 预算 69%，同比增长 ，增支 3503 万元。全区财政收入 保持了良好的增长势头，有力地促进了全区经济社会的发- 1 - 展，为全区经济建设以及落实各项惠农政策提供了资金保 障，促进了社会和谐发展。
2、预算执行信息编制工作。认真做好财政收支日报、旬报、月报和月度财政收支分析的编报工作，切实做到数据 的真实、准确、及时、完整，为领导决策提供有力依据。
3、加强财政资金调度，优化支出结。积极向上级财政 部门争取资金支持，缓解我区财政支出的资金压力。合理调 度资金，保障“三农”以及教育、医疗卫生、社会保障等到 方面的支出投入，保证重点建设工程资金的需要，促进了全 区各项事业的全面发展。
二、认真落实做好资金安全检查工作 为了切实加强财政专户管理，防范财政资金风险，完善 财政资金安全管理的各项工作，根据省财厅《关于开展 xxxx年 年部分地市资金安全检查工作的通知》x 财库函[xxxx年]34 号) ( 和《关于开展全省清理整顿财政专户整改落实“回头看”工 作的通知》 财库函[xxxx年]36 号)的要求，首先，我股(支 (x 付中心) 4 月中旬召集各业务股室和财政所的主要负责人 于 及会计人员召开了财政资金安全检查工作布置会，要求大家 积极做好自查工作。然后，在各单位自查的基础上结合市局 5 月份的核查通报意见对全局各部门的财政资金安全管理和 清理整顿财政专户落实情况进行核查， 旨在找问题、促规范、消隐患。并对核查中发现存在的问题已经要求各部门及时整- 2 - 改，保证财政资金安全运行。
三、圆满完成 xxxx年 年财政决算编报工作 财政决算是我区一年来预算执行情况的全面总结，也 是我区社会经济运行状况的综合反映，涉及方方面面，各项 数据的填报要求必须要“真实、准确、及时、全面” 我局 。
历年来都把财政决算编制工作当作一件大事来抓，负责决算 编制工作的总会计 xxx 同志更是不畏困难，对财政决算报表 的填报要求认真理解、摸透，遇到不懂问题时及时向市财局 和邻县(区)总会计虚心请教，大家相互探讨研究、共同解 决。
为了完成报表的编制， 他和其他两位同志经常加班加点， 甚至连节假日也不休息， 一心扑在工作上， 可大家毫无怨言， 认真地完成填制决算报表的每一项工作。通过努力，我们已 于今年 3 月底底顺利完成了财政总决算报表编制工作，并通 过了全市的统一汇审。
四、加强干部队伍建设，提升服务效能 国库工作具有专业性、政策性强的特点，我股(支付中 心)每一位同志都会继续通过各种方式方法，刻苦钻研，认 真学习，不断提高自己的专业知识和综合能力，同时，注重 理论联系实际，边实践边学习，认真总结工作实践经验，不 断优化财政国库集中支付业务，促进国库干部队伍整体业务 素质、服务水平和创新意识不断提高，着力构建有利于科学 发展的财政国库管理队伍。- 3 - 下半年工作计划和措施 (一)进一步完善国库集中支付改革工作 进一步优化国库集中支付业务流程，规范单位用款计划 和资金支付管理， 9 月底前在全区预算单位全面铺开国库集 中支付制度和推行公务卡制度改革。
(二)进一步规范银行账户管理，提升管理水平按照上级银行账户管理要求， 进一步规范预算单位银行 账户和财政专户的管理，积极开展区级预算单位银行账户年 检工作，进一步完善预算单位银行账户的审批手续、备案工 作，提高账户管理水平，发挥账户管理在国库改革中的基础 性作用。
(三) 、加强财政资金动态监控管理 按照公共财政管理和国库管理制度的发展要求，以财政 资金活动监控为重点、以动态监控系统为平台，加强预算单 位财政资金动态监控管理，推进财政管理科学化、精细化， 着力加强预算管理与监督，发挥动态监控的威慑、警示、纠 偏、规范作用，确保财政资金安全、规范、有效使用。二〇一二年七月五日- 4 -
【国库股个人工作总结】
国库股 xxxx年 年工作总结今年以来，在局领导的正确领导下，在上级主管部门的大力支 持下，我股室以省市县财政工作会议、县经济工作会议和全省国库工 作会议精神为指导，履行“省管县”财政体制，与各股室同志精诚团 结、亲密合作、并肩奋斗，较为圆满完成全年的工作任务，现就具体 情况总结如下
一、根据局所定共性目标完成情况是：一是积极参加全县及局内 统一组织的政治理论学习、政治教育活动，党风廉政建设以及行政执 法等的学习，全年每人写学习笔记 2 万字以上，并完成信息报送 13 条，被采用 9 条，其中省级 6 条、市级 1 条、县级 2 条，完成 2 篇 、。
调研报告《立足我县实际 加强财源建设》《十二五财源建设规划》 其中《加强财政资金管理 确保资金安全高效运行》获得县委、县政 府优秀调研成果奖，二是遵守信访及社会治安综合治理、计划生育、等项制度;三是认真履行党风廉政目标责任制，严格执行与局内所签 订的各项职责;四是加强学习，完成了本股室的日常工作任务。按照 局里的统一安排，及时上交了年度计划及工作总结，按时高质量完成 局领导交办的其他各项临时性工作;五是熟练掌握财政业务和现代信 息技术，不断提高个人素质，增强服务意识，提高业务技能和实际工 作能力，扎实做好总预算会计及财政专户会计管理工作，创造性地开 展各项工作，日常工作中无贻误和重大差错，保证了全年任务的圆满 完成;六是股室人员均无享受公休假;七是积极参加县上及局内组织1 的各项集体活动。
二、根据年初所定计划，圆满完成全年的目标任务。
1、狠抓收入组织工作，根据我县税源情况，及时分解下达收入 任务，积极协调与税务、银行之间的关系，坚持每月与征收部门、银 行部门对帐，确保收入及时准确入库。截至 12 月底全县财政总收入 完成 14520 万元，同比增长 ，增收 3156 万元，其中地方财政 收入累计完成 6830 万元， 完成年度预算的 ， 超进度 770 万元， 同比增长 ，增收 1697 万元。
2、积极筹措调度资金，截至 11 月底累计共调入预算内上级补 助资金 60400 万元，并对财政专户资金的到位情况与省、市财政部 门及时进行核对，以保证各项重点项目的实施。保证了干部教师及 离退人员工资全额足额按时发放， 并兑现了 09 年干部职工的奖励工 资，拨付了公务员及参照公务员管理人员的津贴补贴，核拨补发了 事业单位全额、差额及自收自支人员的绩效工资。支出做到增长平稳，进度正常。切实保障了“两个确保” “两个保证”“低保”和再 、就业以及教育、卫生、社保及支农等各项重点支出的需要，并对民 生八大工程所需资金给予足额保障。截至 12 月底支出累计完成 54346 万元，完成调整预算的 98%，完成了省、市所下达的支出指标 任务。
3、积极稳妥推进国库集中支付制度改革。今年在原有 10 个试点 单位的基础上，不断规范支付程序，财政直接支付的申请程序进一步 细化和规范化， 40 个扩面单位及原有 10 个单位进行了两期的集中 对2 支付业务操作及单位帐务系统培训，并对单位会计核算进行了培训。
从 9 月 1 日起正式上线运行，截至 12 月底共累计办理集中支付业务 1402 笔，涉及资金 3439 万元，其中：直接支付 564 笔，资金 1361 万元; 授权支付 838 笔， 资金 2078 万元,且运行情况良好， 效果显著， 切实规范了财政资金收支行为，加强了财政性资金的管理监督，提高 了资金的运行效率和使用效益。
4、加强预算执行分析工作，严格预算执行，坚持按期向上级主 管部门报送旬、月报，并每月定期向省、市主管部门、县政府及县级 有关部门及相关股室报送预算执行分析，并付表格及分析图，已报送 止 12 月底。
5、对总预算会计帐务、财政专户帐务应用预算执行账务系统 软件，截至 12 月底，对预算内、预算外、国债资金、基建资金、支 农、扶贫、社保等 20 余个财政资金帐务实行信息化管理，并对 xxxx年 年专项转移支付特设专户资金实行直接支付到用款单位及各学校。
6、编制财政收支报表，编制汇总上报了我县 2022 年财政总决 算和全县部门决算，并取得总决算先进单位称号。于 12 月 24 号安排 布置了 xxxx年 年财政决算工作。
7、按照上级财政部门要求，对我县的财政资金安全进行了大检 查， 对检查中出现的财政资金管理漏洞及不安全隐患及时给予纠正及 整改，并对印鉴的管理、支出票据的交接、集中支付手续的完善、会 计档案的管理等方面做了进一步规范。
8、配合完成市、县审计组对我县 2022 年度县财政预算执行的3 审计工作，包括 2022 年度财政预算内、预算外、各类财政专户资金 等所有财政资金
国库工作差错反思总结 第12篇
2022年，在局党组的正确领导和省厅国库处的大力支持下，在相关科室的鼎立协助和有关部门的紧密配合下，我科全体同志以“三个代表”重要思想和党的xx大精神为指针，同心协力，负重奋进，科内各项工作在严竣的形势下取得了一定成绩。现将一年来工作总结如下：
一、全力以赴，千方百计实现收入任务全面完成
组织收入是财政部门的一项核心工作，也是我们着力抓的一项中心工作。2022年在市内重点税源大户上缴财政收入大幅减收以及下岗职工再就业等政策性减收和特大涝灾、旱灾等诸多不利因素影响下，我科把完成和超额完成财政收入任务作为第一工作目标，以组织收入为工作的中心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇，积极应对，迎难而上,做了大量扎实而有效的工作。归结起来主要有：
1、进一步完善收入增长考核办法。年初，对县市2022年财税收入完成情况进行了认真细致的核对、算账，兑现了各县市2022财税目标奖励，并结合近几年来市政府对县市财税收入考核情况，修改、完善了《2022年财税收入增长考核奖励办法》，并及时按考核办法进行了核对、算账和奖励兑现，调动了各级各部门组织收入的积极性。
2、进一步加强税务、金库等部门的协作与联系。逐步建立了信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制，
随时掌握税收入库动态，及时协调征管中存在的问题，疏通税款流通渠道，实现税收“颗粒归仓”，为全年任务的完成奠定了坚实基础。
3、进一步加大重点税源的督查和催缴。针对税源严重下滑、本级收入大幅短收的情况，我科多次随有关领导深入公司以及国税、地税进行调研，与他们一起分析研究税收入库形势，及时掌握企业产销动态，积极帮助协调企业缴税中存在的具体问题。同时，我们还加大了对主体税种和县市税收入库的督查、监控和催缴力度。
4、坚持“大”“小”税源并重，确保应收尽收。在抓好市本级主体税种和税收大户的同时，我们还配合税务部门充分挖掘面上税收潜力，促进收入的及时、足额入库。11月底，我科针对全市收入严重滞后的局面，以《 关于抓紧做好2022年财税收入入库工作的紧急通知》文件在全市发动了一场收入攻坚战，增强了县市完成或超额完成全年收入任务的信心，扭转了税收入库的被动局面。
由于措施得力，全市各项财政收入任务全面超额完成预算目标，取得了骄人成绩。2022年年全市实现财税总收入89209万元，为年初预算的，比上年增长，同时，全市上划中央“两税”、上划所得税均完成任务，保住了市既得利益。
二、锱铢必较，千方百计实现“三个确保”
今年，我科在支出预算执行上始终坚持“保工资、保运转、保重点”的原则，优化支出结构，严格控制支出，实现了“三个确保”：一是优先保证工资性支出。一年来，始终把工资性支出的拨付作为财政支出首位目标，不断强化工资专户管理，同时加大对县市工资发放特别是有欠发工资现象的县的重点督查，并针对存在的问题及薄弱环节及时掌握情况，加强指导，巩固了工资统发成果。2022年，全市继续做到了不拖欠全年工资，受到社会及上级部门一致好评。二是基本保证了政府运转和各项建设事业的资金需求。在保证工资支出的同时，还在保证维护社会稳定、不断促进各项建设事业发展等重点支出上给予了充分保证。2022年，全市财政支出共完成240384万元，为预算的，比上年同期增长，三是优先保证重点项目支出需要。如科学、医疗卫生、抚恤救济等支出分别同比增长、、. 三、精心测算，千方百计实现资金合理调度
及时做好上下级财政资金测算、妥善调度国库资金是我科工作的重要职责之一，也是确保工资按时发放和_正常运转的重要保证，但在收支矛盾异常突出的2022年中，这也是难度的一项工作之一。为此，我们做好了以下工作：一是积极争取省财政厅对我市的资金均衡调度政策。为了争取上级资金调度更多的支持，我科加大了向上协调联系力度，不仅多次采取电话、口头、文字等多种方式、多种途径向省厅国库处反映我市的特殊困难，还多次与局领导赴省汇报，得到了省厅对我市的调度资金的照顾和倾斜,极大地缓解了我市财政支出的资金压力。二是不断完善对县市资金调度办法。2022年，在对县市继续实行月均衡调度资金的基础上，我们还结合防汛抗灾等特殊情况，加大了特殊时期对县市资金的调度力度；并通过设立专户等办法，保证了工资、社保、扶贫等资金的封闭运行、专款专用。资金的合理调度对2022年各县市保工资、保稳定、保重点起了重要作用。
四、与时俱进，不断改革国库资金管理制度
国库工作差错反思总结 第13篇
财政资金的安全始终是财政部门的一项重要工作，也是各级党委、政府和各级领导非常关心的问题。湖北潜江案发生后，社会各界反映强烈，财政部党组非常重视，及时进行了调研与分析，决定在全国范围内开展安全大检查，以此促进财政资金管理水平的提高。
一、我市财政资金安全性状况及存在的问题
财政资金的安全是财政管理的一条重要生命线。近几年，随着全市经济发展水平的不断提高，财政收支规模越来越大，，全市财政总收入达到26亿元，财政总支出达到57亿元，这么大的资金量，在收、支、使用等多个环节，是否安全，一直是我们十分担心的问题。对此，市财政局高度重视，坚持把财政资金安全管理工作放在十分重要的位置来抓，把资金的安全列入财政反腐倡廉和财政监督的重中之重。去年年初，市局连续转发了两个文件要求全市各级财政部门开展财政资金安全检查，加强财政资金安全管理。通过开展财政资金安全检查，强化基础管理、创新制度机制、提高人员素质，不断提高财政资金安全管理工作水平。从总体上看，随着各项财政改革的深化和发展，尤其是现代财政国库管理制度不断建立健全，财政资金安全管理工作得到进一步改进和加强。
但是，通过分析潜江市财政局国库收付中心职工樊红盗窃580万元财政专户资金的案件，以及张金镇财政所3名职工挪用170万元零户统管资金的案件，还有我省商南县城关镇会计核算中心主任兼主管会计孙小平盗窃200万元核算中心集中账户资金的案件所暴露的问题，充分说明当前我们的各项财政改革还没有完全到位，公共财政管理体系还有待进一步健全。在这样一个新旧管理制度特别是操作机制相互交错的时期，更容易出现资金管理风险。
通过对各县区在财政资金管理状况的调查，可以看出目前在财政资金安全管理方面还存在一些较为突出的问题：
一是有些地方的财政资金安全意识淡薄。思想意识上的漠视，会导致行为上的疏忽，而领导同志思想意识上的漠视，则会导致管理上的疏忽，包括内部管理上的松懈。“重分配、轻管理”的传统观念，在我们一些领导同志的头脑里依旧根深蒂固，财政资金安全意识淡薄问题依然比较突出。这些案件的发生，说明在我们有些财政部门内部管理已经松懈到十分严重的程度。
二是国库集中支付制度改革不彻底。对推进国库集中收付制度改革，财政部以及省委、省政府和省纪委一直都有明确要求，市政府办公室也于10月专门批转市财政局《关于进一步深化我市国库集中收付制度改革工作意见的通知》（安政办发[]99号），要求市级会计集中核算向国库集中支付转轨，所有单位全部退出会计集中核算，不得再将资金实拨到会计核算中心沉淀。但至今还有一些仍然没有退出会计核算中心。说明我们在推行国库集中收付制度改革时，还存在认识不到位、紧迫感不足、有畏难思想等问题，没有认真地落实中省有关要求。由于会计集中核算转轨不彻底，与国库集中支付双轨运行，削弱了预算单位作为预算执行主体、财务管理主体和会计核算主体的地位，致使预算单位内部没有形成会计与出纳的牵制机制。
三是财政专户管理不规范。财政专户过多、重复设置、管理分散，安全隐患较大。专户资金仍然采用传统的实拨方式，管理链过短，少数地方至今还没有落实财政专户归口国库部门统一管理的要求，更是增加了资金运行风险。湖北潜江市财政局和张金镇财政所以及我省商南县城关镇会计核算中心的个别人，之所以选择财政专户资金和财政代管的单位资金作案，正是利用了财政资金管理制度上的漏洞。
四是国库管理机构没有分设，国库管理机构与执行机构之间的关系没有理顺。目前，我市还有部分县区没有分开设置国库科（股），由于没有专门的国库管理机构，也就没有相应人员配备，几乎所有的财政国库管理职能，都靠设在预算部门的总预算会计来落实，其结果就是很多事情根本得不到落实，资金安全缺法保障，国库改革难以推开，专户统管无法实施。此外，在一些分设国库管理机构的地方，国库管理机构与国库执行机构各自独立运行，造成资金管理链条和流水作业程序被人为分割，业务管理机构不能有效行使对业务执行机构的管理和监督。
五是内控管理制度不落实。制度是管理的基础，也是约束行为、防范风险的重要屏障。制度缺失或执行不力，是一些地方在财政资金安全管理方面存在的另一重大问题。包括财政的内部控制制度，财政与银行之间对账制度、相互制约机制和纠错机制都不健全，漏洞较大；岗位培训制度、岗位轮换制度和岗位素质教育制度等相关管理制度也都没有得到很好地执行。此外，由于人员配备不足，财政国库机构和乡镇财政所在内部管理上存在一人多岗、岗位交叉的现象，一些关键环节和重要权限集中在个别人员手中，少数单位未对支付印鉴实行分人分印管理，定期对账制度流于形式，或者根本就不对账，密码不密，形同虚设，财政资金运行的各项内控机制无法完整落实，给财政资金安全 留下很大隐患。
二、加强财政资金安全管理的主要对策
一、进一步健全完善财政资金安全管理制度。科学合理的制度机制，是加强财政资金安全管理的重要基础和有力保障。目前中、省财政部门就当前地方财政资金安全管理上存在的突出问题，正在抓紧研究制定《财政部门加强地方财政资金安全管理暂行办法》，我市各级财政部门也要针对这次安全检查中自查出的问题，紧密结合实际，抓紧研究制定出本级加强财政资金安全管理的具体实施办法和总预算会计基础管理工作的规范，夯实财政资金安全管理的制度基础。我们在建章立制时，要注重以下几个方面：
一是要注重制度体系本身的完整性，从“全面”上下功夫。完整的财政资金安全管理制度，应当包括财政总预算会计岗位责任制，印鉴、票据管理制度，财政内部相关业务职能部门之间，财政与预算单位、人民银行国库、银行之间的定期对账制度和相互制约机制，财政资金专户管理制度，内部监督检查制度，银行管理机制，等等。我们各级财政部门要结合实际情况和管理需要，切实健全完善好这一制度体系。
二是要注重规范关键环节，从“重点”上下功夫。要结合检查和整改情况，认真梳理财政资金安全管理的关键环节和风险点，一个环节一个环节地加以规范，确保关键环节和风险点不出问题。比如，会计、出纳、审核岗位分设，印鉴、票据分开使用管理，财政部门与银行之间的权、责、利关系，等等，都是需要重点考虑的关键环节和风险点。规范好这些环节，防范好这些风险点，就相当于为财政资金安全管理构筑了牢固的防线。
三是要注重制度的真正落实，从“执行”上下功夫。我们目前缺少的不是制度，更重要的是执行和落实。各级财政部门一定要在执行上多做文章，采取激励和约束并重的方法，强化岗位责任制，切实执行好财政资金安全管理的各项制度，同时要对财政资金审核拨付、会计核算等安全管理基础工作实施定期检查或不定期抽查，使相关制度不再停留在纸上，而要真正落到实处。
四是要注重新形势、新任务、新要求，在“适应”上下功夫。在当前国内外经济环境发生重大变化的背景下，用于实施积极财政政策、拉动内需、改善民生等方面的财政支出规模将大幅度增加，给财政资金安全管理工作提出了新的要求。我们要主动适应形势的变化，切实做好财政资金拨付管理等工作，认真执行好有关制度，确保财政资金安全。
二、全面深化和完善国库集中收付制度改革
建立以国库单一账户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度，对加强财政资金的管理监督、提高财政资金安全的管理水平意义重大，影响深远。下一步，全市各级财政部门要在巩固现有改革成果基础上，按照规范化改革要求，全面深化和完善国库集中收付制度改革。
一是要加快改革步伐。市财政要在做好本级改革的同时，加大对县改革的指导和督导力度，使改革尽快实现“横向到边、纵向到底”；市级将使用国库集中支付系统和动态监控系统，启动财政直接支付和财政授权支付业务。要求1-2个区县启动国库集中支付改革试点工作。加快财政业务改革步伐，全面推进财政信息化和“金财工程”建设。
二是要抓紧做好会计集中核算向国库集中收付制度的转轨或衔接工作。转轨或衔接工作无论采取什么形式，以国库单一账户体系为基础不能变，不能再采取将资金实拨到核算中心账户沉淀，形成“第二国库”的做法。条件比较好或者条件具备的地方，要按照规范化要求，抓紧做好转轨工作；条件尚不具备的地方，可以因地制宜，采取适宜的过渡性措施，先把国库集中支付做起来，将单位在会计核算中心的实有资金账户改为零余额账户。在没有实行国库集中支付之前，必须先把会计核算中心的财政性资金账户（实有资金集中账户）予以撤消，由财政国库管理机构将集中核算单位经费直接拨入其基本业务结算账户，此项工作市级必须在4月底前完成。各级会计核算中心都要强化内部制约机制，按照资金拨付和印鉴管理等制度规定，细化并合理安排岗位分工，会计之间不能相互兼职，不得由一人办理资金拨付的全过程。
三是要积极创造条件，实现财政国库管理机构的机构分设和国库执行机构的职能整合。财政部早在就要求地方对国库管理机构与国库执行机构的内设机构、职能及工作流程、系统建设等进行全面一体化整合。目前，全省已有咸阳市实现了整合。实践证明，这样做有利于开展工作，既能减少职能交叉，理顺业务流程，提高工作效率，又能进一步加强财政资金安全管理。已经分设国库支付执行机构县区，要创造条件整合国库管理机构和国库支付执行机构，充分发挥人力资源优势，提高行政效率；尚未分设国库支付执行机构县区，不要再单独分设国库支付执行机构，可直接参照财政部的模式，实行“一套人马、两块牌子、合署办公”的机构设置和人员配置方式，直接建立起环环相扣、无缝衔接的财政资金支付“流水线”。
四是要切实加强财政专户管理，确保财政专户资金安全。目前财政资金专户尚未归口财政国库部门统一管理的县区，要在6月底之前将各类财政资金专户归口到同级财政国库部门管理，并办理完账户移交手续，实现财政专户资金的统一和规范管理。各级财政部门都要按照财政部的要求，加大力度清理规范财政资金专户，能归并的要归并，能撤消的要撤消，原则上严禁开设新的财政资金专户。此外，我们要积极创新财政专户资金运行模式，可以借鉴深圳市财政局的做法，在财政局内部对专项资金按照预算内资金管理的模式，实行“指标管理，资金集中，预算总控，统一调度，统筹管理”，同时建立财政专项资金存放商业银行评价激励机制。将专项资金中暂时闲置部分向商业银行进行存款分配。这种做法，第一，可以有力地带动商业银行支持地方经济的积极性。第二，可以彻底解决财政专户重复设置，过多过滥的问题。第三，能够保证专项资金的安全运行。第四，可以杜绝商业银行之间的恶意竞争。第五，能够实现财政存款利息收益最大化。目前，省级和西安市正在着手准备实行这种模式，我们也准备学习借鉴。
五是要加大信息化建设力度，建立健全预算执行动态监控机制。建立动态监控的信息系统和管理机制，对资金支付实时动态监控，构筑起预算执行的外部监督和内控管理两条防线，充分发挥动态监控的威慑作用。
三、认真开展资金安全检查。
各级财政部门一定要充分认识这次财政资金安全检查工作的重要性和紧迫性，做到思想上认识到位、行动上落实到位，组织好、布置好、落实好安全检查任务。要把安全检查工作作为加强财政资金安全管理和加强惩防体系建设的一项重要工作来抓，一方面要组织好本级的自查，随时了解和掌握工作进展情况，协调解决各种问题，保证自查工作顺利实施。另一方面，要对本级和下级自查工作进行认真的检查和抽查，确保财政部要求检查的每一条内容都落到实处。特别是要从规章制度、操作程序、岗位设置、内部管理、外部制约等有关资金安全管理的方方面面进行认真检查，把存在的隐患和管理漏洞都查找出来，确保不留死角。要按照《财政部关于开展地方财政资金安全检查工作的通知》规定的10个方面的检查内容，制定出详细的对本级自查和对下级检查的实施计划，10个方面共计51条自查内容要逐条落实，一条都不能少，尤其要对资金收付管理的关键环节和风险点进行重点检查，确保每一阶段的工作都扎实到位，绝不能走过场。要结合自查出的问题，边查边改，抓紧研究提出加强财政资金安全管理的整改措施。对自查出的重大问题，要及时向上级财政部门报告；应当移交司法机关的，要及时依法移交。
四、狠抓财政总预算会计队伍建设
财政总预算会计工作是一项十分重要的财政基础工作，专业性和技术性很强。各级财政部门一定要高度重视财政总预算会计工作，在财政总预算会计编制、人员和岗位配置上，采取一些有效的措施，确保满足资金安全对机构、人员编制和人员素质的基本要求。财政部门要会同人事部门开展专题调研，就加强财政总预算会计机构建设和人员配备问题，研究提出既能强化管理又切实可行的制度措施。
切实抓好财政总预算会计队伍的日常教育、管理和监督。引导干部树立健康向上的生活情趣，自觉抵制等不良风气的侵蚀，始终保持公职人员的廉洁性。要建立和完善有关制度，比如定期轮岗制度、财政内审制度等等，总之，要在干部教育、管理和监督上，形成一级抓一级，层层抓落实的局面，确保各项工作和制度落到实处，收到实效。
五、加强财政部门内部的协同配合
国库工作差错反思总结 第14篇
今年以来，在局党组和分管领导的正确决策下，国库科全体成员，紧紧围绕区委、政府的各项财经政策和目标积极努力工作，主要完成了以下工作任务。
一、落实年初确定的财政收支目标责任，认真搞好预算收支执行及分析。
截至十月，财政收支运行较好，地方财政一般预算收入完成25375万元，同比增长，增收6403万。财政一般预算支出完成72432万元，为年度预算的88%。收入保持了良好的增长势头，支出运行平稳。有力地促进了我区各项经济社会的发展，为区委政府确定的重大项目以及区乡两级政府和部门提供了必要的资金保障。
二、狠抓基础性工作，搞好网络平台建设
（一）基础性工作是完成各项工作的必要前提，为了提升工作效率。今年以来，我科克服时间紧，工作任务繁忙，及时安排布置了财政工资统发系统软件的更新学习培训，组织人员通过现场操作演示等方式，顺利完成了我区57个部门单位的软件更新，使得工资统发工作能够顺利进行，确保了工资的正常发放。
（二）结合上级财政的安排布置，实现了国库日常业务工作的网络化管理操作。去年，上级财政推广使用了财政厅研发的《总会计核算系统》，因推行时间较晚，该软件的全功能使用是从今年以来正式启用的，虽然该软件实用性强，但具体使用过程中难免出现一些使用问题，为了尽快解决好网络运行中出现的问题，我科具体工作人员花大量时间和精力查找问题，解决了该软件和《预算执行分析》、《财政总决算软件》等在具体实际使用中出现的复杂情况，保证了日常具体工作的顺利进行。
三、顺利完成了二○○七年财政决算报表工作
二○○七年的决算报表工作面临新的情况，编制方法和要求前所未有，工作量十分浩大，通过精心准备，刻苦努力，国库科全体同志分工协作，加班加点，挑灯夜战，做到审核编制报表工作与日常收支拨款业务工作两不误，克服了时间紧，任务重等不利因素，按时按质地完成了报表编制上报任务。
四、加强了内外部工作的联系在分管领导的主持下，我科就化解我区农村义务教育“普九”债务资金国库集中支付管理有关问题进行了研讨，组织教育部门和与此有关的行财科、综改办进行了座谈交流学习。通过学习，统一思想，形成共识，消除了认识上的误区，为今后我区落实此项工作做好准备，打下基础。参与教育系统财务培训班，就农村义务教育经费资金管理，国库集中支付改革进行深入宣传。
五、理顺管理，规范国库业务操作
为适应当前财政国库管理制度改革，整合了预算外资金专户管理，使得国库工作的职能得到进一步完善，实现了预算内外资金的统一管理，从会计核算体系到会计信息的综合反馈达到有机统一。
六、国库集中支付改革工作
1、继续搞好“财政工资统一发放”工作，工资统发是国库集中支付改革的一个方面。目前为止，纳入工资统发的部门58个，以银行卡的方式累计直接支付工资万元，涉及我区各乡镇、街道办事处和区直各部门单位13644人。此项工作是财政国库管理精细化管理的具体体现，在全市范围看，我区的工资统发程度是最高的，目前为止，没有出现工作差错，是与具体工作人员的责任心密切相关的。值得注意的是，“空饷”问题的出现是与人事管理不到位等复杂背景相关的，不是财政工资统发后出现的负面影响。
2、进一步落实好“农村义务教育经费保障机制款”、“农村贫困学生半寄宿制经费”的资金管理。今年以来，我科通过直接支付到农村中小学校的保障机制经费和生活补助累计达到万元，杜绝了专项资金的截留挪用。把中央要求落实的支农惠农政策进一步落实下来，促进了我区教育事业的发展。
七、其他方面的工作
国库工作具体事务较多，办理时限强，我科全体同志在完成本质工作的前提下，还完成了局领导交办的其他工作，主要的是：
1、参加“小金库及非税收入”清查工作。前期配合牵头科室花大力气进行银行账户清理核对工作，分别与七家商业银行和金融机构联系核对我区区乡两级600多个银行账户开设认定工作；后一段参与对单位的检查工作，形成了检查报告，针对账户清查情况及时制定了《关于进一步加强银行账户管理的通知》下发各乡镇、街道办事处及区直各部门单位，巩固了小金库清理检查成果，加强了我区银行账户管理工作。
2、参加了财政信息公开、“四项制度”落实的有关准备工作及研究，拟定了国库科四项制度实施意见，国库科办事指南等文字材料，完成了上级关于汶川地震对我区经济运行财政收支影响调查报告。
3、汶川地震后，我科接待了单位的对救灾捐款涉及个人所得税税前扣除的咨询，及时向分管领导汇报，研究具体操作事宜，并形成正式文件通知下发各单位办理。
4、认真研究国有土地使用权出让收支管理涉及国库业务的相关问题，及时向分管领导汇报，提出有关意见建议。
5、参加了全区财政清理吃“空饷”检查工作。
八、存在的困难和问题
主要问题还是国库集中支付试点推广工作扩面。通过一年多的试点，第一批试点单位虽然启动，但试点单位的财务规模小，资金量少，一些改革过程中的新问题可能暂时没有显现出来。因此，我区国库集中支付改革的指导思想还是应该确定在“积极稳妥，稳步推进”上，需要联系资金清算的有关各方进行相关协议的签订，开通人民银行、代理银行和财政国库三方的联网，建立网络平台。
九、明年工作的计划及措施
1、加强业务技能，提高管理水平。逐步推广《预算执行软件》在我局内部主要业务科室中的网络使用。进一步提高工作效率。
2、深入基层单位，通过调研分析，克服各方面的困难和问题，把国库集中支付试点面过大一些，争取区直单位试点面达到30%。
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